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2025年大学试题(财经商贸)-风险管理学历年参考题库含答案解析(5套)

2025年大学试题(财经商贸)-风险管理学历年参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】在风险管理中，风险识别的初始阶段需要确定哪些关键要素？

【选项】A.风险来源、影响范围、发生概率、应对措施

B.风险类型、概率分布、损失程度、责任主体

C.风险触发点、暴露周期、法律依据、行业特征

D.风险传导路径、控制阈值、历史数据、技术标准

【参考答案】A

【详细解析】风险识别初期需明确风险来源（如市场、运营、财务等）、影响范围（受影响部门或业务）、发生概率（历史数据或主观评估）及初步应对措施（如规避、转移）。选项A完整覆盖这些要素，其他选项侧重后续评估或特定维度，不符合初始阶段要求。

【题干2】根据风险矩阵，高概率且高损失风险应优先采取哪种应对策略？

【选项】A.主动规避

B.消极接受

C.持续监控

D.转移风险

【参考答案】D

【详细解析】风险矩阵中高概率高损失组合（如重大设备故障）需通过保险、外包等方式转移风险（D）。主动规避（A）适用于高概率低损失风险（如常见操作失误），持续监控（C）适用于中低风险。选项B消极接受仅适用于低概率低损失风险。

【题干3】企业财产保险的免赔额条款中，“绝对免赔额”指什么？

【选项】A.首次索赔免赔部分

B.每次索赔均扣除固定金额

C.年度总损失超过限额部分

D.超过企业自留额部分

【参考答案】B

【详细解析】绝对免赔额要求每次索赔均扣除固定金额（如每次损失2000元以下不赔），与选项B一致。相对免赔额（C）指累计损失超过限额部分，首赔免赔（A）属于特殊条款。选项D为自留额定义。

【题干4】在风险融资决策中，风险调整后资本成本（RAROC）的计算公式为何？

【选项】A.预期收益/（资本成本×风险调整系数）

B.预期收益/(资本成本-风险溢价)

C.风险溢价/(预期收益×资本成本)

D.(预期收益-资本成本)/风险溢价

【参考答案】B

【详细解析】RAROC公式为：预期收益/（资本成本-风险溢价），用于衡量单位风险带来的收益。选项A分母错误，C分子分母颠倒，D未体现风险调整关系。资本成本包含无风险利率与风险溢价，需扣除后作为分母基准。

【题干5】供应链中断风险评估中，VMI（供应商管理库存）主要解决哪种风险？

【选项】A.供应中断风险

B.库存积压风险

C.成本超支风险

D.合同违约风险

【参考答案】A

【详细解析】VMI通过供应商实时监控库存并主动补货，直接降低因供应商延迟导致的供应中断风险（A）。库存积压（B）需通过JIT或安全库存解决，成本超支（C）涉及采购策略，合同违约（D）需法律保障。

【题干6】企业运用情景分析法时，需构建至少多少种极端情景以全面覆盖风险？

【选项】A.3种

B.5种

C.7种

D.10种

【参考答案】C

【详细解析】情景分析法要求至少7种情景（乐观、悲观、基准、极端正、极端负、转折点、中性），确保覆盖关键变量组合。3种（A）仅满足基本分类，5种（B）遗漏极端情况，10种（D）超出常规操作范围。

【题干7】在操作风险量化模型中，EAD（风险敞口）通常取以下哪种参数？

【选项】A.历史最大损失

B.预期损失×风险因子

C.应急准备金×覆盖系数

D.信用评级×行业基准

【参考答案】A

【详细解析】EAD（ExposureatDefault）指违约时金融机构面临的潜在损失，通常采用历史最大损失（A）。选项B为预期损失（EL），C涉及资本充足率计算，D与评级模型相关但不直接定义EAD。

【题干8】企业应对技术风险时，研发冗余策略的核心是？

【选项】A.减少研发投入

B.并行开发多个方案

C.选择成熟技术

D.延后技术升级

【参考答案】B

【详细解析】研发冗余指同时推进多个技术路线（B），确保至少一个方案成功。选项A降低投入可能增加风险，C依赖现有技术无法应对突变，D延误升级会扩大技术差距。

【题干9】在保险合约中，免赔额与免赔比例的区别在于？

【选项】A.前者固定金额后者按比例

B.前者按比例后者固定金额

C.前者适用单一事件后者累计

D.前者仅限人身险后者适用财产险

【参考答案】A

【详细解析】免赔额（Deductible）为固定金额（如每次损失免赔2000元），免赔比例（Coinsurance）按比例扣除（如20%）。选项B颠倒概念，C混淆单次与累计，D错误分类险种。

【题干10】企业进行外汇风险对冲时，远期合约的交割价格与