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2025商业银行资本试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共10题）

1.商业银行核心一级资本不包括（）

A.实收资本B.优先股C.资本公积

2.以下属于商业银行附属资本的是（）

A.未分配利润B.重估储备C.盈余公积

3.巴塞尔协议Ⅲ规定的商业银行核心一级资本充足率最低要求是（）

A.4%B.4.5%C.5%

4.商业银行资本的功能不包括（）

A.营业功能B.保护功能C.盈利功能

5.下列关于资本充足率计算说法正确的是（）

A.资本充足率=资本÷风险加权资产

B.资本充足率=核心资本÷风险加权资产

C.资本充足率=附属资本÷风险加权资产

6.商业银行二级资本工具的合格标准不包括（）

A.受偿顺序在存款人之后B.期限不低于5年C.具有减记条款

7.资本净额是指（）

A.核心资本B.附属资本C.核心资本加附属资本扣除相应扣减项

8.提升商业银行资本充足率的方法不包括（）

A.增加资产规模B.增加资本C.降低风险加权资产

9.风险加权资产计算时，不同资产有不同的（）

A.风险权重B.资本权重C.利率权重

10.商业银行核心一级资本充足率监管要求中，储备资本要求为（）

A.1%B.1.5%C.2.5%

二、多项选择题（每题2分，共10题）

1.商业银行资本的构成包括（）

A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本

2.核心一级资本包括（）

A.普通股B.资本公积C.一般风险准备

3.商业银行资本的作用有（）

A.缓冲损失B.维持市场信心C.限制过度扩张

4.下列属于商业银行资本监管要求的有（）

A.最低资本要求B.储备资本要求C.逆周期资本要求

5.提升商业银行核心一级资本的途径有（）

A.发行普通股B.增加留存利润C.发行优先股

6.计算风险加权资产时涉及的风险类别有（）

A.信用风险B.市场风险C.操作风险

7.二级资本的合格标准包括（）

A.受偿顺序在普通股之前B.期限不低于10年C.不得含有利率跳升机制

8.商业银行资本充足率的监管主体包括（）

A.人民银行B.银保监会C.证监会

9.资本规划应包括的内容有（）

A.资本充足率目标B.资本筹集计划C.风险评估

10.下列关于资本监管说法正确的是（）

A.是审慎监管的核心B.能促进银行稳健经营C.主要关注资本数量

三、判断题（每题2分，共10题）

1.商业银行资本只包括核心一级资本。（）

2.优先股属于核心一级资本。（）

3.资本充足率越高，商业银行经营越安全。（）

4.商业银行可以通过减少资产规模提升资本充足率。（）

5.二级资本在银行破产清算时受偿顺序在存款人之前。（）

6.核心一级资本充足率要求低于一级资本充足率要求。（）

7.风险加权资产越高，资本充足率越低。（）

8.商业银行发行普通股不会稀释原有股东权益。（）

9.资本监管只是为了确保银行有足够资本应对风险。（）

10.留存利润是增加核心一级资本的重要方式。（）

四、简答题（每题5分，共4题）

1.简述商业银行资本的主要功能。

答：商业银行资本具有营业、保护、管理功能。营业功能为银行开业及业务开展提供资金；保护功能用于缓冲损失，保护存款人等利益；管理功能可限制银行过度扩张，满足监管要求。

2.简述提升商业银行资本充足率的内部措施。

答：内部措施有增加资本和降低风险加权资产。增加资本包括留存利润、发行股票等；降低风险加权资产可优化资产结构，减少高风险资产投放，加强风险管理以降低风险权重。

3.简述核心一级资本的构成。

答：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。这些是银行最核心、最稳定的资本来源。

4.简述资本监管对商业银行的重要性。

答：资本监管是审慎监管核心。促使银行持有合理资本水平，增强抵御风险能力，维持市场信心。规范银行经营行为，限制过度冒险，保障金融体系稳定，促进银行业稳健发展。

五、讨论题（每题5分，共4题）

1.讨论商业银行在资本充足率不达标时，如何选择合适的资本补充方式。

答：若资本充足率不达标，可考虑多种方式。若想增强核心实力，可发行普通股或增加留存利润；若需补充附属资本，可发行次级债券等。要结合成本、市场反应、对股权结构