2024年度财政部门决算分析报告范文.pptxVIP

2024年度财政部门决算分析报告本报告全面分析了2024年度财政部门的预算执行情况、决算分析、重点支出领域绩效评价以及下年度预算编制建议,为财政管理工作提供依据和指导。EWbyEttyWan

一、2024年度财政部门预算执行情况概述本部分全面分析了2024年度财政部门的整体收支情况、主要项目执行情况以及重点支出领域的执行状况,为后续决算分析提供基础数据。

1.全年财政收支总体情况21T总收入2024年全年财政总收入达到21万亿元,比上年同期增长6.5%。19.5T总支出2024年全年财政总支出19.5万亿元,比上年同期增长5.2%。1.5T结余2024年度财政结余1.5万亿元,同比增加11.1%。

2.主要收支项目执行情况分析从主要收支项目来看，2024年度税收收入、非税收入、公共预算支出等项目执行情况良好，基本完成年初预算目标。部分支出项目略有超支,主要原因包括公共卫生投入增加、减税降费政策执行等因素影响。整体来说,财政收支保持总体平衡,预算执行态势良好。收入项目完成率税收收入102.5%非税收入98.7%支出项目执行率公共预算支出99.3%基本建设支出95.6%

3.财政部门重点支出领域情况在2024年度预算执行中,财政部门重点加强了对公共服务、社会保障、生态环保等领域的支持力度。这些领域资金投入充足,预算执行率较高,较好地支撑了经济社会发展。公共服务社会保障生态环保科技创新基础设施从支出结构来看,公共服务和社会保障两大领域占比超过50%,充分体现了政府的民生导向。同时,生态环保和科技创新等领域也获得持续倾斜,为经济高质量发展提供有力支撑。

二、2024年度财政部门决算分析本部分着重从收入决算、支出决算以及结转结余情况等角度,全面分析2024年度财政部门决算情况,为评价财政管理工作提供依据。

1.收入决算分析2024年度财政部门收入决算总额达21万亿元,比预算目标超额完成6.5%。其中,税收收入占比较大,达到67.4%,同比增长7.2%。非税收入占比32.6%,结构较为合理。整体来看,财政收入规模持续扩大,收入结构进一步优化,为财政支出提供了有力保障。收入项目决算金额占收入总额比重同比增长税收收入14.2万亿元67.4%7.2%非税收入6.8万亿元32.6%4.9%

2.支出决算分析2024年度财政部门支出决算总额达19.5万亿元,总体执行良好,基本完成了年初预算目标。从支出结构来看,公共服务和社会保障支出合计占比近60%,反映了政府的民生导向。同时,生态环保、科技创新等重点领域支出也呈现较快增长态势,为经济高质量发展提供了有力支撑。公共服务社会保障生态环保科技创新基础设施

3.结转结余情况分析1.5T结余2024年度财政部门实现结余1.5万亿元,同比增加11.1%,结转资金充足。3%结余率财政部门结余率约为3%,反映了财政收支基本平衡的状况。2.2T结转2024年度结转资金达2.2万亿元,为下年度支出提供了有力保障。

三、2024年度财政部门重点支出领域绩效评价本部分将针对财政部门在2024年度的重点支出领域,如公共服务、社会保障、生态环保等,进行深入分析和绩效评价,全面了解资金使用效果,为下一步改进预算编制和管理提供依据。

1.重点支出领域概况2024年度,财政部门在公共服务、社会保障以及生态环保等领域加大了资金投入,充分体现了政府的民生导向和可持续发展理念。这些重点支出领域均面临不同程度的发展需求和绩效要求,对财政决算的编制和执行效果都产生重要影响。6800公共服务2024年公共服务支出达6800亿元,占总支出的35%左右。5500社会保障社会保障支出达5500亿元,同比增长6.8%。3500生态环保生态环保支出达3500亿元,占比为18%。

2.重点支出领域绩效指标分析为全面了解财政部门重点支出领域的执行效果,我们从关键绩效指标入手进行分析。公共服务领域注重服务质量和可及性提升,社会保障领域聚焦保障水平的持续改善,生态环保领域则主要关注污染治理和资源节约方面的成效。总体来看,这些重点领域的绩效指标完成情况良好,为实现决算目标发挥了重要作用。完成值目标值完成率从绩效指标完成情况看,公共服务满意度、社保覆盖率以及碳排放强度下降等关键指标均超出预期目标,充分体现了财政支出在改善民生、推动可持续发展等方面发挥的重要作用。这为未来进一步优化支出结构、提高财政资金使用效率提供了有益借鉴。

3.重点支出领域绩效评价结论综合分析财政部门重点支出领域的执行成效,我们可以得出以下评价结论:总体来说,2024年度财政资金在公共服务、社会保障和生态环保等关键领域发挥了重要作用,有力支撑了经济社会高质量发展。重点绩效指标大幅超出预期目标,反映了财政支出精准施策、政策成效显著。未来应继续优化支出结构,提升财政资金配置效率