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银行信贷审核流程标准规范

引言

银行信贷业务作为金融机构的核心业务之一，其健康有序开展直接关系到银行的资产质量、经营效益乃至整体金融体系的稳定。信贷审核流程作为信贷业务的关键环节，是识别、评估和控制信贷风险的第一道防线，也是确保信贷资金安全、优化资源配置的重要保障。本规范旨在明确银行信贷审核的标准流程、操作要点及风险控制要求，为相关从业人员提供系统性的指导，确保信贷审核工作的专业性、独立性、审慎性与高效性。

一、信贷申请受理与初步审查

信贷审核流程始于客户的信贷申请。银行应设立规范的申请渠道，并对客户提交的申请材料进行初步审查。

（一）申请材料的完整性与规范性

客户需根据申请的信贷产品类型，提交相应的基础资料，包括但不限于身份证明、授信主体资格证明、财务状况证明、用途证明、担保材料等。受理人员首先应对材料的完整性进行核查，确保无关键信息缺失；其次，审查材料的规范性，如文件是否为原件或有效复印件、签章是否齐全、填写是否清晰规范等。对于不符合要求的申请，应一次性告知客户需补充或更正的内容。

（二）客户基本资质的初步判断

在材料初步齐全的基础上，受理人员或初审岗应对客户的基本资质进行初步判断。这包括但不限于客户的主体合法性（如企业法人营业执照是否在有效期内、年检情况；个人客户是否具有完全民事行为能力）、信用状况初步筛查（通过查询征信系统获取客户基本信用信息，判断是否存在明显不良记录）、以及申请的信贷产品是否符合银行的客户定位和信贷政策导向。对于明显不符合准入条件的客户，应礼貌拒绝并说明原因。

二、尽职调查与信息核实

初步审查通过后，进入尽职调查阶段。此阶段是信贷审核的核心，要求调查人员通过多种途径，对客户提供的信息进行核实，并主动搜集更多与信贷风险相关的信息。

（一）客户主体与经营状况调查

对于企业客户，需深入了解其股权结构、组织架构、主营业务范围、行业地位、市场竞争力、经营模式、上下游客户关系、以及近年来的生产经营状况、重大投资计划、关联交易等。对于个人客户，需了解其职业稳定性、收入来源与稳定性、家庭资产负债情况等。调查人员应尽可能获取第一手资料，进行现场实地考察，与企业负责人、财务人员或个人客户进行访谈。

（二）财务状况与还款能力分析

财务分析是评估客户还款能力的关键。对于企业客户，需对其提供的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）进行审慎分析，关注其偿债能力指标（如流动比率、速动比率、资产负债率）、盈利能力指标（如毛利率、净利率、ROE）、营运能力指标（如应收账款周转率、存货周转率）及现金流量状况，判断其财务真实性、合理性及未来的盈利前景。对于个人客户，重点分析其收入稳定性、债务收入比等。

（三）信贷用途的真实性与合规性调查

必须严格核实信贷资金的真实用途，确保其符合国家产业政策、信贷政策及银行相关规定，严禁流入房地产炒作、股市、期货等高风险领域或用于非法活动。调查人员应要求客户提供详细的用途说明及相关证明材料，并对其合理性进行分析判断。

（四）担保措施的评估

对于有担保的信贷业务，需对担保方式（保证、抵押、质押）的合法性、有效性和足值性进行评估。抵押物需核实其权属、位置、状态、评估价值及变现能力；质押物需关注其权属、流动性、价值稳定性及保管情况；保证人则需评估其担保资格、代偿能力和意愿。

（五）综合风险评估

在上述调查基础上，综合评估客户的信用风险、经营风险、行业风险、政策风险、担保风险等，并结合客户的历史信用记录，对客户的整体风险水平做出判断。

三、风险评估与授信决策

尽职调查完成后，调查人员需撰写详尽的调查报告，提交至信贷审批部门进行风险评估与决策。

（一）调查报告的撰写与提交

调查报告应客观、公正、全面地反映客户情况、调查过程、风险分析及初步的授信建议（包括授信额度、期限、利率、还款方式、担保条件等）。报告需数据准确、逻辑清晰、分析透彻，并对潜在风险点进行提示。

（二）授信审查与风险评级

审批部门（或审查岗）接到调查报告后，将对调查内容的完整性、真实性、合规性进行复核，并依据银行内部的风险评级模型和标准，对客户进行信用风险评级。风险评级是授信决策的重要依据，评级结果将直接影响授信额度、利率定价及担保要求。

（三）授信额度与条件的确定

基于客户的风险评级、还款能力、信贷需求、担保情况及银行的信贷政策，综合确定合理的授信额度。同时，明确授信期限、利率、还款计划、担保措施、用途监管要求等具体授信条件。

（四）审批权限与流程

银行应建立清晰的授信审批权限体系，不同层级的审批人员或审批委员会负责相应额度和风险等级的授信业务审批。审批过程应遵循独立、审慎、集体决策（对重大项目）的原则，审批意见需形成书面记录。对于审批未通过的项目，应说明原因。

四、合同签订与放款审核

授信获得批准后，银行与客户需签