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为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：报销时间说明为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：报销时间说明点击输入标题点击输入标题财务报销流程培训FinancialReimbursementProcessTraining企业培训/财务报销/财务培训/费用项目POINTLOGO@XXXXPPT下载http://XXXX/xiazai/*********财务报销流程培训FinancialReimbursementProcessTraining企业培训/财务报销/财务培训/费用项目POINTLOGO为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、项目相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程，本制度适用公司全体员工。前言INTRODUCTION1借支管理规定及借支流程jiezhiguanliguidingjijiezhiliucheng2日常费用报销制度及流程richangfeiyongbaoxiaozhidujiliucheng3工薪福利费用制度及流程gongxinfulifeiyongzhidujiliucheng4专项支出报销制度及流程zhuanxiangzhichubaoxiaozhidujiliucheng5报销时间时长的具体规定baoxiaoshijianshizhangdejutiguiding目录CONTENTSFINANCIALFINANCIALREIMBURSEMENTPROCESSTRAINING借支管理规定及借支流程PART对于员工借支以及员工借支额度，财务应严格履行：前款不清、后款不借的原则，不得超过借支人应付工资的三分之二。0101出差借款出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后3个工作日内办理报销还款手续。04借款销账规定借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须按《报销流程审批》，否则财务人员有权拒绝销帐。02其他临时借款如业务招待费、出差差旅费等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。05借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。03借款金额说明各项借款金额超过50,000元应提前一天通知财务部备款。06员工私人借款的额度不得超过本人当月工资50%，返款日为下次发放工资之前，否则将在发放工资时扣除借款。财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。FINANCIALREIMBURSEMENTPROCESSTRAINING日常费用报销制度及流程PART日常公司费用主要包括电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费、年检费、差旅费等。02规定一规定一规定一规定一报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）。填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致，不得涂改。费用报销报销人必须简述费用内容或事由，且按规定的审批程序报批。报销50,000元以上需提前一天通知财务部以便备款。内容完整填写单位名称日期数量单价金额主管签字总经理签字财务审核会计报销填写报销单负责人签字单位负责人审批签字后交由总经理签字审核确认。审核制单会计审核制单，预借款予以冲销，款项多退少补。凭证复核打款会计复核凭证。出纳办理：现金、支票收付。出差人填写好差旅费报销单，将票据粘在粘贴单上，由报销人签字，经部门主管或经理确认。报销单填写因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差计划”，明确出差任务、出行路线等，出差申请单应由部门主管审核签字，未经过审批的，不予借支和报销差旅费。实报实销按票报销限度报销超出不报报销时均以实际有效票据为准，超出标准的部分公司不予报销，公司将低于标准的部分的50%做为奖励；住宿原则，如是同性别2人或多人出差，采用