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江苏综艺股份有限公司

审阅报告及备考财务报表2024年度、2025年1-3月

江苏综艺股份有限公司

审阅报告及备考财务报表

（2024年01月01日至2025年3月31日止）

目录页次

、审阅报告1-2

、

二、备考财务报表

二、

备考合并资产负债表1-2

备考合并利润表3

备考财务报表附注1-118

审阅报告

信会师报字[2025]第ZA14764号

江苏综艺股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的江苏综艺股份有限公司（以下简称“综艺股份”备考合并财务报表，包括2024年12月31日及2025年3月31日的备考合并资产负债表，2024年度及截至2025年3月31日止3个月期间的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制备考合并财务报表是综艺股份管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考合并财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工

作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问综艺股份有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意

见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述备考合并财务报表没有在所有重大方面按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制。

审阅报告第1页

我们提醒备考合并财务报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本报告仅供综艺股份本次重大资产重组之申报材料之用，不得用于任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二五年八月八日

审阅报告第2页

江苏综艺股份有限公司

2024年度至2025年3月备考财务报表附注

备考财务报表附注第1页

江苏综艺股份有限公司

备考财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、公司基本情况

(一)公司概况

江苏综艺股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于1996年10月22日经中国证券监督管理委员会以证监发(1996)279号文批准上市。1996年11月20日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。

2001年1月3日，中国证监会证监函（2001）1号文复函，同意公司将855万股内部职工股全部转让给公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司。此次转股的相关协议的签署、公证及过户手续的办理已于2001年6月完成。

公司控股股东江苏南通绣衣时装（集团）公司于2002年6月26日经通州市经济体制改革委员会办公室通体改办(2002)22号批复同意，改制为南通综艺投资有限公司。2005年10月14日公司股东大会审议通过了公司股权分置改革方案：公司原非流通股东南通综艺投资有限公司和南通大兴服装绣品有限公司以其持有的3,465万股股份作为对价向流通股股东送股以获得上市流通权，即向流通股股东每10股送3.5股。上述送股对价于2005年10月24日完成后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，截止2005年12月31日，公司无限售条件股份13,365万股，有限售条件股份13,635万股，合计27,000万股。

根据公司2006年度股东大会决议规定，以2006年末公司总股本27,000万股为基数，向全体股东每10股送红股5股派现金0.6元（含税），共计送出红股13,500万股，送出现金红利1,620万元。公司增加注册资本人民币13,500万元，由未分配利润人民币13,500万元转增股本，变更后注册资本及股本为人民币40,500万元。

根据公司2009年5月15日召开的2008年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1201号文核准，公司向社会非公开发行人民币普通股39,400,000股，增加注册资本3,940万元，变更后的注