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2025年财会类银行业专业人员(中级)个人贷款-公司信贷参考题库含答案解析(5套)

2025年财会类银行业专业人员(中级)个人贷款-公司信贷参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】根据《商业银行公司贷款风险管理指引》，公司信贷风险分类中“关注类”贷款的定义是（）。

【选项】A.贷款本金逾期未还超过30天但未达90天

B.企业财务状况恶化导致还款能力明显下降

C.贷款用途与合同约定存在重大偏离

D.抵质押物价值波动导致贷款损失可能性上升

【参考答案】C

【详细解析】关注类贷款的特征是存在潜在风险但尚未形成损失，选项C对应“贷款用途偏离”这一典型表现。选项A属于正常类贷款的早期预警，选项B和D更符合不良类贷款的判定标准。

【题干2】在授信审批流程中，贷后管理环节的核心任务是（）。

【选项】A.确定客户信用评级等级

B.定期检查贷款资金流向

C.审批具体贷款金额和期限

D.制定风险缓释措施

【参考答案】B

【详细解析】贷后管理核心是监控贷款使用情况，选项B直接对应资金流向检查。选项A属贷前调查内容，选项C为审批阶段职能，选项D属于风险防控措施但非核心任务。

【题干3】某企业申请流动资金贷款，银行要求提供应收账款质押，此时质押登记机关应为（）。

【选项】A.债务人所在地工商局

B.应收账款合同约定地法院

C.质押合同签订地人民银行分支机构

D.贷款银行所在地公证处

【参考答案】C

【详细解析】根据《动产质押登记办法》，应收账款质押需在中国人民银行征信中心办理登记，选项C正确。其他选项均不符合法定登记机关要求。

【题干4】企业资产负债率连续两年超过70%，银行应将其信贷评级下调至（）。

【选项】A.A-级

B.B级

C.C级

D.D级

【参考答案】C

【详细解析】企业偿债能力恶化至预警线（70%）时，通常对应C级评级。A-级适用于资产负债率50%，B级适用于50%-70%，D级适用于80%。

【题干5】银行在审查项目贷款时，对项目资本金比例的要求通常不低于（）。

【选项】A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

【参考答案】C

【详细解析】根据《商业银行项目贷款风险分类办法》，资本金比例要求为25%（重大基础设施项目可降至20%），选项C为最严格标准。

【题干6】某企业申请信用贷款，银行采用5C分析法时，能力（Capacity）主要评估（）。

【选项】A.企业历史还款记录

B.管理层专业背景

C.贷款用途可行性

D.行业景气度变化

【参考答案】A

【详细解析】5C分析法中能力指企业持续偿债能力，需结合历史还款记录分析。选项B属品德（Character），选项C为担保（Collateral），选项D属外部环境因素。

【题干7】银行对制造业企业授信时，通常将存货周转天数作为重要风险指标，其合理区间一般为（）。

【选项】A.30-60天

B.60-90天

C.90-120天

D.120-150天

【参考答案】B

【详细解析】制造业合理存货周转天数为60-90天，超过120天即需预警。选项A适用于零售业，选项D对应高风险行业。

【题干8】在银团贷款中，牵头行负责（）。

【选项】A.统一签署贷款协议

B.计算各参与行分配份额

C.制定贷款定价策略

D.完成贷后风险管理

【参考答案】A

【详细解析】牵头行核心职责是协调各参与行签署同一份贷款协议，选项B为贷后管理职责，选项C由安排行负责。

【题干9】企业申请设备更新贷款，银行要求提供抵押物评估报告，评估机构应为（）。

【选项】A.第三方资产评估公司

B.贷款银行内部审计部门

C.企业财务部门

D.行业协会指定机构

【参考答案】A

【详细解析】抵押物评估必须由经银保监会备案的第三方评估机构出具报告，选项A符合《商业银行押品管理指引》要求。

【题干10】某企业贷款重组后期限延长3年，利率上浮15%，此时银行应计提（）风险准备金。

【选项】A.贷款本金的2%

B.贷款本金的1.5%

C.贷款本金的3%

D.贷款本金的5%

【参考答案】C

【详细解析】根据《商业银行贷款风险分类办法》，重组贷款计提风险准备金比例为呆账准备的2倍，即3%。选项A适用于正常类贷款，选项B为关注类标准。

【题干11】银行在评估企业现金流时，重点关注（）。

【选项】A.近三年净利润总额

B.经营活动净现金流占比

C.应付账款周转天数