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从资资格题库《投资银行业务(保荐代表人)》

一、选择题

单项选择题

1.以下关于保荐代表人的资格条件，说法正确的是（）。

A.具备3年以上保荐相关业务经历

B.最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人

C.参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效

D.以上都是

答案：D。根据相关规定，保荐代表人应具备3年以上保荐相关业务经历；最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人；参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效。所以选项A、B、C都正确，答案选D。

2.某上市公司拟公开发行股票，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

A.6%

B.8%

C.10%

D.12%

答案：A。上市公司公开发行股票，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。所以答案是A。

3.首次公开发行股票并在创业板上市，发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于（）万元且持续增长。

A.1000

B.2000

C.3000

D.5000

答案：A。首次公开发行股票并在创业板上市，发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元且持续增长。所以答案选A。

4.下列关于可转换公司债券的说法，错误的是（）。

A.可转换公司债券是一种含权债券

B.可转换公司债券在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份

C.可转换公司债券的利率一般高于普通债券

D.可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价

答案：C。可转换公司债券是一种含权债券，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份，A、B选项正确。可转换公司债券的利率一般低于普通债券，因为投资者有将债券转换为股票的预期，C选项错误。可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价，D选项正确。所以答案选C。

5.上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。

A.70%

B.80%

C.90%

D.100%

答案：B。根据规定，上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。所以答案是B。

多项选择题

1.保荐机构在尽职调查过程中，应重点关注发行人的（）。

A.财务状况

B.经营情况

C.治理结构

D.募集资金运用

答案：ABCD。保荐机构在尽职调查中，需要全面了解发行人的情况，包括财务状况，以评估其盈利能力、偿债能力等；经营情况，了解其业务模式、市场竞争力等；治理结构，判断公司的决策机制和管理效率；募集资金运用，确保资金使用的合理性和有效性。所以ABCD都正确。

2.以下属于上市公司重大资产重组的情形有（）。

A.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上

B.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上

C.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币

D.购买、出售的资产账面价值占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产账面价值的比例达到30%以上

答案：ABC。根据相关规定，上市公司重大资产重组的情形包括：购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上；购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上；购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。所以答案选ABC。

3.下列关于债券信用评级的说法，正确的有（）。

A.信用评级是对债券发行人的信用风险进行评估

B.信用评级越高，债券的利率通常越低

C.信用评级机构应保持独立性和客观性

D.信用评级结果会影响债券的发行价格和投资者的决策

答案：ABCD。信用评级是对债券发行人的信用风险进行评估，A选项正确。信用评级越高，说明发行人的信用风险越低，债券的利率通常越低，B选项正确。信用评级机构应保持独立性和客观性，以确保评级结果的公正、准确，C选项正确。信用评级结果会影响债券的发行价格和投资者的决策，评级高的债券更受投资者青睐，发行价格可能相对较高，D选项正确。所以ABCD都正确。

4.上