小公司内部财务管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司内部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门、行政部门等。

第三条公司财务管理遵循以下原则：

1.合法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务制度。

2.实事求是原则：根据公司实际情况，合理制定财务管理制度。

3.安全高效原则：确保资金安全，提高资金使用效率。

4.透明公开原则：财务信息公开透明，接受内部监督。

第二章财务组织机构与职责

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部设部长一名，副部长若干名，具体职责如下：

1.财务部长：

（1）全面负责公司财务管理工作；

（2）组织制定和实施财务管理制度；

（3）监督、检查财务制度的执行情况；

（4）负责编制和执行公司财务预算；

（5）负责公司财务报表的编制和审核；

（6）负责公司资金管理，确保资金安全；

（7）负责公司税务筹划和申报；

（8）负责与外部审计机构的沟通和协调。

2.财务副部长：

（1）协助财务部长开展工作；

（2）负责财务报表的编制和审核；

（3）负责公司资金管理；

（4）负责公司税务筹划和申报；

（5）负责财务档案管理。

第三章资金管理

第五条公司资金管理遵循以下规定：

1.资金收支管理：

（1）所有资金收支必须通过公司财务部门进行；

（2）收支凭证必须真实、合法、完整；

（3）严禁公款私存、挪用；

（4）定期进行资金盘点，确保资金安全。

2.预算管理：

（1）财务部门根据公司经营计划和实际情况，编制年度财务预算；

（2）各部门根据预算编制部门预算；

（3）预算执行过程中，各部门应严格控制费用支出，确保预算目标的实现。

3.资金筹措：

（1）公司资金筹措应遵循国家有关法律法规，确保资金来源合法；

（2）公司应合理确定融资渠道和融资规模，降低融资成本。

第四章财务核算与报告

第六条公司财务核算遵循以下规定：

1.会计核算：

（1）财务部门根据国家会计准则和公司实际情况，建立健全会计核算制度；

（2）会计核算应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果；

（3）会计凭证、账簿、报表等会计资料应妥善保管。

2.财务报告：

（1）财务部门定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；

（2）财务报表应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果；

（3）财务报告经财务部长审核后，报公司总经理审批。

第五章内部审计与监督

第七条公司设立内部审计部门，负责对公司财务管理工作进行审计和监督。

1.内部审计部门职责：

（1）对财务部门的工作进行定期和不定期的审计；

（2）对财务报表的真实性、准确性进行审核；

（3）对财务管理制度执行情况进行监督检查；

（4）对财务风险进行评估，提出改进建议。

2.内部审计程序：

（1）制定内部审计计划；

（2）组织实施内部审计；

（3）编制内部审计报告；

（4）跟踪审计整改情况。

第六章附则

第八条本制度由公司财务部负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

注：以上内容仅为示例，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。

第三条公司财务管理遵循以下原则：

1.法规原则：遵守国家法律法规，严格执行国家财务会计制度。

2.实效原则：以提高资金使用效率，降低成本，增强公司竞争力为目标。

3.规范原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为。

4.透明原则：财务信息真实、准确、完整，便于监督。

第二章组织机构与职责

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。

第五条财务部职责：

1.负责公司财务预算的编制、执行和监督。

2.负责公司财务报表的编制、审核和报送。

3.负责公司资金的管理和使用，确保资金安全。

4.负责公司税务筹划，确保合法合规。

5.负责公司成本核算，提高成本控制能力。

6.负责公司财务档案的管理。

7.负责公司内部审计工作。

第六条各部门职责：

1.业务部门负责提供准确的业务数据，配合财务部门进行成本核算。

2.行政部门负