资金余额管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有资金收支活动，包括但不限于银行账户、现金、有价证券等。

第三条公司资金管理遵循以下原则：

1.集中管理原则：公司资金实行统一管理，各部门不得自行设立账户，所有资金收支必须通过公司指定的账户进行。

2.安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和风险。

3.效率性原则：提高资金使用效率，优化资源配置。

4.透明性原则：资金收支情况公开透明，接受监督。

第二章资金管理组织机构及职责

第四条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理的日常工作。

第五条资金管理部门的主要职责：

1.制定和完善资金管理制度，组织实施并监督执行。

2.负责公司银行账户的开设、变更和撤销。

3.负责公司资金收支的审批、核算和监督。

4.负责公司资金预算的编制、执行和调整。

5.负责公司资金风险的控制和防范。

6.定期向公司领导汇报资金管理情况。

第六条公司其他部门应积极配合资金管理部门的工作，按照规定履行资金管理职责。

第三章资金收支管理

第七条公司资金收支实行审批制度，按照“谁申请、谁负责”的原则，明确责任。

第八条资金申请审批流程：

1.各部门根据业务需要提出资金申请，填写《资金申请表》。

2.《资金申请表》经部门负责人审批后，报送资金管理部门。

3.资金管理部门对申请进行审核，必要时可要求补充材料。

4.审核通过后，资金管理部门将《资金申请表》报送公司领导审批。

5.公司领导审批通过后，资金管理部门办理资金支付手续。

第九条资金支付方式：

1.银行转账：原则上采用银行转账方式支付，不得使用现金支付。

2.现金支付：确需现金支付的，需经公司领导审批，并填写《现金支付申请表》。

第十条资金收支凭证管理：

1.资金收支凭证必须真实、完整、合法。

2.资金收支凭证应加盖公司财务专用章。

3.资金收支凭证应妥善保管，定期归档。

第四章资金预算管理

第十一条公司资金预算由资金管理部门编制，经公司领导审批后执行。

第十二条资金预算编制原则：

1.实事求是原则：预算编制以实际业务需求为基础，确保预算的合理性和可行性。

2.综合平衡原则：在预算编制过程中，充分考虑各部门、各项目的资金需求，实现资金资源的优化配置。

3.动态调整原则：根据公司经营状况和市场环境变化，适时调整预算。

第十三条资金预算执行：

1.资金管理部门负责监督预算执行情况，定期向公司领导汇报。

2.各部门应按照预算安排合理使用资金，不得超预算支出。

3.预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经公司领导审批。

第五章资金风险控制与防范

第十四条公司资金风险主要包括市场风险、信用风险、操作风险等。

第十五条资金风险控制措施：

1.建立健全资金管理制度，明确风险控制要求。

2.加强资金使用审批，严格控制资金支出。

3.定期对资金收支情况进行审计，确保资金安全。

4.加强对合作伙伴的信用评估，防范信用风险。

5.建立健全内部控制系统，提高操作风险防范能力。

第六章监督与检查

第十六条公司领导对资金管理工作负总责，定期对公司资金管理情况进行监督检查。

第十七条资金管理部门应定期对各部门的资金收支情况进行检查，确保资金管理制度得到有效执行。

第十八条对违反资金管理制度的单位和个人，按照公司相关规定进行处理。

第七章附则

第十九条本制度由公司资金管理部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度为示例性文本，具体内容可根据公司实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效率，降低资金风险，确保公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行相关政策；

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；

（三）流动性原则：保持合理的资金流动性，满足公司正常经营需求；

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。

第二章资金管理组织架构

第四条公司设立资金管理领导小组，负责制定资金管理制度，审批大额资金收支，监督资金使用情况。

第五条资金管理领导小组下设资金管理部门，负责日常资金管理工作，包括资金收支、结算、核算、监督等。

第六条资金管理部门负责人应具备以下条件：

（一）熟悉国家法律法规和公司资金管理制度；

（二）具备一定的财务管理知识和经验；

（三）具备良好的职业道德和责任心。

第三章资金收支管理

第七条资金收支