财务战略管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳健，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，是公司财务管理的纲领性文件，对所有财务活动具有指导和约束作用。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：

（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；

（二）真实性原则：保证财务信息的真实、准确、完整；

（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率；

（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。

第二章财务战略目标

第四条公司财务战略目标：

（一）实现公司经济效益最大化；

（二）提高公司资金使用效率；

（三）降低财务风险；

（四）保障公司可持续发展。

第三章财务组织架构

第五条公司设立财务部，负责公司财务战略的制定、实施和监督。

第六条财务部组织架构：

（一）财务总监：负责公司财务战略的制定、实施和监督；

（二）财务经理：协助财务总监开展工作，负责部门内部管理；

（三）会计核算组：负责公司日常财务核算工作；

（四）资金管理组：负责公司资金管理、融资和投资等工作；

（五）税务管理组：负责公司税务筹划、申报和缴纳等工作。

第四章财务战略规划

第七条财务战略规划应包括以下内容：

（一）财务战略目标；

（二）财务战略措施；

（三）财务风险防范；

（四）财务预算管理；

（五）财务绩效评价。

第八条财务战略规划应遵循以下原则：

（一）与公司发展战略相一致；

（二）具有前瞻性和可操作性；

（三）适应市场变化和公司实际情况；

（四）注重财务风险防范。

第五章财务预算管理

第九条公司实行全面预算管理，预算编制应遵循以下原则：

（一）科学合理原则；

（二）全面性原则；

（三）权责一致原则；

（四）动态调整原则。

第十条财务预算编制程序：

（一）各部门根据公司年度经营计划，编制部门预算；

（二）财务部汇总各部门预算，编制公司年度财务预算；

（三）公司管理层审核、批准年度财务预算；

（四）财务部将批准的年度财务预算下达给各部门执行。

第十一条财务预算执行过程中，各部门应按照预算要求，严格控制成本费用，确保预算目标的实现。

第六章资金管理

第十二条公司资金管理应遵循以下原则：

（一）集中管理原则；

（二）流动性原则；

（三）安全性原则；

（四）效益性原则。

第十三条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。

第十四条资金管理部门职责：

（一）制定公司资金管理制度；

（二）编制资金计划；

（三）组织实施资金调配；

（四）监督资金使用；

（五）防范资金风险。

第十五条公司资金管理应实行以下措施：

（一）建立资金收支台账，实时掌握资金状况；

（二）加强资金审批流程，确保资金使用合理；

（三）优化资金结构，提高资金使用效率；

（四）加强资金风险防范，确保资金安全。

第七章财务风险防范

第十六条公司财务风险防范应遵循以下原则：

（一）全面性原则；

（二）前瞻性原则；

（三）动态管理原则；

（四）责任追究原则。

第十七条公司财务风险防范措施：

（一）建立健全财务风险管理体系；

（二）加强财务风险识别和评估；

（三）制定财务风险应对措施；

（四）加强内部控制，防范财务风险。

第八章财务绩效评价

第十八条公司财务绩效评价应遵循以下原则：

（一）客观公正原则；

（二）全面性原则；

（三）可比性原则；

（四）动态管理原则。

第十九条财务绩效评价内容：

（一）财务状况评价；

（二）经营成果评价；

（三）资金使用效率评价；

（四）财务风险评价。

第二十条财务绩效评价程序：

（一）制定财务绩效评价办法；

（二）收集财务绩效评价数据；

（三）进行财务绩效评价；

（四）提出财务绩效评价报告。

第九章附则

第二十一条本制度由公司财务部负责解释。

第二十二条本制度自发布之日起施行。

注：本制度为示例性质，具体内容需根据公司实际情况进行调整。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、资金运用、资金管理、财务报告等。

第三条公司财务战略管理遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；

（二）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；

（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化；

（四）透明性原则：加强财务信息披露，提高财务透明度；

（五）可控性原则：建立健全内部控制体系，确保财务活动可控。

第二章财务战略规划

第四条公司财务战略规划应结合公司发展战略，明确财务战略目标、财务战略重点和财务战略措施。

第五条财务战略目标应包括：

（一）资本结构