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有关财务年度总结汇总

2023年度财务工作在公司领导的正确指导下，经过全体财务人员的共同努力，圆满完成了各项财务工作任务，为公司稳健发展提供了有力的财务保障。本年度财务工作围绕公司战略目标，以精细化管理为核心，以风险防控为抓手，不断提升财务管理水平，现将全年财务工作总结如下。

一、年度财务总体情况概述

2023年，公司实现营业收入15.36亿元，同比增长12.8%，完成年度预算的105.3%；实现净利润2.84亿元，同比增长15.6%，完成年度预算的108.7%；总资产达到28.76亿元，较年初增长9.2%；资产负债率为42.3%，较年初下降1.5个百分点。整体财务状况良好，盈利能力持续提升，资产结构进一步优化，财务风险可控。全年财务工作以提质增效为主线，通过强化预算管控、优化资金配置、加强成本控制等措施，有效提升了财务管理效能，为公司高质量发展奠定了坚实基础。

二、收入分析

2023年，公司营业收入实现稳步增长，各业务板块均表现良好。主营业务收入13.82亿元，同比增长11.5%，占总收入的90%；其他业务收入1.54亿元，同比增长25.3%，占总收入的10%。从季度分布来看，一季度实现营业收入3.12亿元，二季度3.58亿元，三季度3.96亿元，四季度4.7亿元，呈现逐季增长态势，特别是第四季度，受年末促销和项目集中交付影响，收入增长明显，环比增长18.7%。

分产品线来看，A产品线实现收入5.76亿元，同比增长8.3%，占总收入的37.5%；B产品线实现收入4.32亿元，同比增长15.6%，占总收入的28.1%；C产品线实现收入3.74亿元，同比增长18.2%，占总收入的24.3%。新产品线D实现收入1.54亿元，占总收入的10%，成为新的增长点。从区域市场看，华东地区实现收入6.14亿元，同比增长14.2%；华南地区实现收入4.61亿元，同比增长13.5%；华北地区实现收入3.08亿元，同比增长9.8%；西部地区实现收入1.53亿元，同比增长8.6%。海外市场实现收入2.4亿元，同比增长22.3%，占总收入15.6%，国际化战略取得积极进展。

收入增长主要得益于以下几个方面：一是市场需求持续回暖，行业整体复苏；二是公司产品竞争力不断提升，市场份额稳步扩大；三是新业务拓展成效显著，新产品贡献度提高；四是营销策略优化，客户结构改善，大客户订单增加；五是海外市场开拓力度加大，出口业务增长迅速。

三、成本费用分析

2023年，公司营业成本为10.52亿元，同比增长9.8%，低于收入增速3个百分点，成本控制效果显著。成本占收入比重为68.5%，较上年下降2.1个百分点，毛利率达到31.5%，较上年提高1.2个百分点。成本下降的主要原因包括：一是原材料采购成本同比下降3.2%，规模效应显现；二是生产工艺优化，单位产品能耗下降4.6%；三是自动化水平提升，人工效率提高，单位产品人工成本下降5.8%。

期间费用合计为2.68亿元，同比增长8.3%，占收入比重为17.4%，较上年下降0.7个百分点。其中，销售费用为1.02亿元，同比增长7.2%，占收入比重为6.6%；管理费用为0.84亿元，同比增长6.5%，占收入比重为5.5%；研发费用为0.82亿元，同比增长15.3%，占收入比重为5.3%。研发费用增长较快，主要因为公司加大了新产品研发投入，为长期发展奠定基础。销售费用增速低于收入增速，表明营销效率提升；管理费用控制良好，增速低于收入增速，管理效能持续优化。

财务费用为0.16亿元，同比下降12.5%，主要得益于公司融资成本下降和汇兑收益增加。公司通过优化融资结构，短期借款占比下降，长期借款占比上升，综合融资成本较上年下降0.3个百分点。同时，人民币汇率波动带来汇兑收益0.08亿元，对财务费用产生积极影响。

四、利润分析

2023年，公司实现利润总额3.02亿元，同比增长14.8%；实现净利润2.84亿元，同比增长15.6%，其中归属于母公司所有者的净利润为2.61亿元，同比增长16.2%。毛利率为31.5%，较上年提高1.2个百分点；净利率为18.5%，较上年提高0.4个百分点，盈利能力持续增强。

分季度来看，一季度实现净利润0.58亿元，二季度0.66亿元，三季度0.76亿元，四季度0.84亿元，呈现稳步增长态势。特别是第四季度，受收入增长和成本费用控制双重影响，净利润环比增长10.5%，创下单季新高。

从利润构成来看，主营业务利润为2.74亿元，同比增长13.6%；其他业务利润为0.32亿元，同比增长28.5%；投资收益为0.18亿元，同比增长22.7%；公允价值变动收益为0.02亿元；营业外收入为0.05亿元，同比下降8.3%；营业外支出为0.03亿元，同比下降15.8%。利润增长主要来源于主营业