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司考试题及答案

一、单选题

1.证券公司承销证券，应当依照《中华人民共和国证券法》的规定采用包销或者代销方式，下列关于包销和代销的说法中，正确的是（）（2分）

A.包销是指承销商将证券出售给投资者，承担全部销售风险

B.代销是指承销商协助发行人销售证券，不承担销售风险

C.包销和代销都是承销商承担销售风险的方式

D.包销和代销都是承销商不承担销售风险的方式

【答案】A

【解析】包销是指承销商将证券全部买下，然后再转售给投资者，承担全部销售风险。代销是指承销商协助发行人销售证券，但不承担销售风险。

2.下列关于证券公司内部控制制度的说法中，错误的是（）（1分）

A.内部控制制度应当贯穿于证券公司经营管理的各个环节

B.内部控制制度应当由证券公司的高级管理人员负责制定

C.内部控制制度应当定期进行评估和改进

D.内部控制制度应当完全依赖于外部审计师的监督

【答案】D

【解析】内部控制制度应当由证券公司内部建立和实施，虽然外部审计师的监督是必要的，但内部控制制度不能完全依赖于外部审计师的监督。

3.证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当（）（2分）

A.只向信用良好的客户提供融资融券服务

B.对所有客户都提供融资融券服务

C.在客户签署风险揭示书后提供融资融券服务

D.在客户缴纳保证金后提供融资融券服务

【答案】C

【解析】证券公司在为客户买卖证券提供融资融券服务前，应当让客户签署风险揭示书，告知其可能面临的风险。

4.证券公司从事资产管理业务，应当（）（1分）

A.严格遵守《中华人民共和国证券法》的规定

B.在中国证券监督管理委员会注册登记

C.设立专门的资产管理部门

D.以上都是

【答案】D

【解析】证券公司从事资产管理业务，应当严格遵守《中华人民共和国证券法》的规定，在中国证券监督管理委员会注册登记，并设立专门的资产管理部门。

5.证券公司从事自营业务，应当（）（2分）

A.严格遵守《中华人民共和国证券法》的规定

B.在中国证券监督管理委员会注册登记

C.设立专门的自营业务部门

D.以上都是

【答案】D

【解析】证券公司从事自营业务，应当严格遵守《中华人民共和国证券法》的规定，在中国证券监督管理委员会注册登记，并设立专门的自营业务部门。

二、多选题（每题4分，共20分）

1.证券公司承销证券，应当履行的职责包括（）

A.对发行人的资格进行审查

B.向投资者提供投资咨询

C.组织投资者进行认购

D.承担证券销售的全部风险

E.向中国证券监督管理委员会报告承销情况

【答案】A、B、C、E

【解析】证券公司承销证券时，应当对发行人的资格进行审查，向投资者提供投资咨询，组织投资者进行认购，并向中国证券监督管理委员会报告承销情况。证券公司不承担证券销售的全部风险。

2.证券公司内部控制制度的内容包括（）

A.内部控制的目标和原则

B.内部控制的组织结构

C.内部控制的业务流程

D.内部控制的监督机制

E.内部控制的评估和改进

【答案】A、B、C、D、E

【解析】证券公司内部控制制度的内容包括内部控制的目标和原则、组织结构、业务流程、监督机制以及评估和改进。

三、填空题

1.证券公司从事资产管理业务，应当设立专门的管理部门，并配备______和______。（4分）

【答案】投资经理；风险控制经理

2.证券公司从事自营业务，应当严格遵守______和______的规定。（4分）

【答案】《中华人民共和国证券法》；中国证券监督管理委员会

四、判断题

1.证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，不需要向客户进行风险揭示。（）（2分）

【答案】（×）

【解析】证券公司在为客户买卖证券提供融资融券服务前，应当向客户进行充分的风险揭示，告知其可能面临的风险。

2.证券公司从事自营业务，可以不设立专门的自营业务部门。（）（2分）

【答案】（×）

【解析】证券公司从事自营业务，应当设立专门的自营业务部门，并配备专业的管理人员和业务人员。

五、简答题

1.简述证券公司内部控制制度的作用。（2分）

【答案】证券公司内部控制制度的作用主要体现在以下几个方面：保障公司资产的安全；保证财务报告的真实性；提高经营效率；防范经营风险。

2.简述证券公司从事资产管理业务的基本要求。（2分）

【答案】证券公司从事资产管理业务的基本要求包括：严格遵守《中华人民共和国证券法》的规定；在中国证券监督管理委员会注册登记；设立专门的资产管理部门；配备专业的管理人员和业务人员；建立完善的内部控制制度。

六、分析题

1.分析证券公司内部控制制度的重要性及其主要内容。（10分）

【答案】证券公司内部控制制度的重要性主要体现在以下几个方面：保障公司资产的安全；保证财务报告的真实性；提高经营效率；防范经营风险。证券公司内部控制制度的主要内容包括内部控制的目标和原则、组织结构、业务流程