合同审核及风险评估标准化流程.docVIP

合同审核及风险评估标准化流程工具模板

一、适用范围与应用场景

本流程适用于各类企业、事业单位及社会组织在开展业务过程中，对拟签订的合同（包括但不限于买卖合同、服务合同、租赁合同、合作协议等）进行系统性审核及风险评估的场景。具体包括：

业务部门在合同签订前提交法务/合规部门审核；

法务/合规部门对合同进行全面法律风险及商业风险评估；

企业管理层对重大合同进行决策参考；

外部律师受托为企业提供合同审核服务时的标准化操作指引。

二、标准化操作流程详解

（一）合同接收与初步登记

合同接收：业务经办人通过内部OA系统、邮件或纸质方式提交合同文本，需同时提供合同背景说明（如合作目的、交易对方基本信息、前期沟通情况等）、附件（如技术协议、报价单、对方资质文件等）及《合同审批申请表》（含部门负责人初步意见）。

信息登记：法务/审核专员收到合同后，1个工作日内完成《合同基本信息表》（见表1）登记，录入合同编号、名称、签约主体、金额、类型、提交部门、经办人*等基础信息，并分配审核编号。

初步审查：检查合同文本完整性（是否包含核心条款、签字盖章页等）、附件是否齐全、格式是否符合公司模板要求（如无模板需确认基本要素完备）。若材料缺失，退回业务经办人补充并说明原因。

（二）签约主体资格审查

主体身份核实：

对方为法人组织：通过“国家企业信用信息公示系统”“天眼查”等官方渠道核查其营业执照（统一社会信用代码、注册地址、法定代表人、经营范围、成立日期、经营期限）、是否被列入经营异常名录或严重违法失信名单；涉及特殊行业（如建筑、医疗、食品等），需核查其行业许可证件（如资质证书、生产许可证）的有效性及许可范围。

对方为自然人：核查其身份证件（姓名、身份证号、住址）、民事行为能力（如为限制民事行为能力人，需确认其法定代理人是否同意并追认）。

授权代表签约：核查授权委托书（是否载明代理事项、权限、期限）、授权代表身份证件及与委托人的关系，避免无权代理或越权代理风险。

主体履约能力评估：

调查对方经营状况（如近3年财务报表、涉诉情况、信用评级），重点分析其偿债能力、履约记录（过往合作中是否存在违约情形）；

对于大额或长期合同，可要求对方提供银行资信证明、担保文件（如保函、抵押物说明）等。

输出结论：填写《主体资格审查表》（见表2），明确“通过”“需补充材料”“不通过”结论，对存在重大风险（如主体存续异常、无相关资质）的主体，及时上报管理层并终止审核流程。

（三）合同条款逐项审核

按照“合法合规性+商业合理性+可操作性”原则，对合同核心条款进行分项审核：

条款类型

审核要点

合同主体条款

签约方名称是否与营业执照/身份证一致，避免简称或错别字；多方法律地位是否清晰（如联合体投标需明确各方权责）。

标的物条款

标的物名称、规格、型号、数量、质量标准（需明确国家标准、行业标准或双方约定标准）是否具体、唯一，避免模糊表述（如“良好”“优质”）。

价款/报酬条款

金额大小写是否一致；计价方式（单价、总价）、支付方式（转账、承兑等）、支付节点（如“验收合格后30日内”）是否明确；是否含税及税率标准，发票类型（如增值税专用发票）约定清晰。

履行期限/地点

起止时间具体到日；履行地点（如交货地、服务地）需明确至省、市、县，避免约定不明导致管辖争议。

权利义务条款

双方主要权利义务是否对等（如一方支付价款，另一方需交付标的物并保证质量）；是否约定保密义务、知识产权归属（如涉及技术合作）、协助义务（如提供场地、资料）等。

违约责任条款

违约情形是否具体（如“逾期交货”“质量不符”）；违约金计算方式是否合理（不超过实际损失的30%，过高可能被调减）；是否约定定金罚则（定金不超过主合同标的额的20%，且与违约金不可并用）。

争议解决条款

优先约定公司所在地或业务关联地有管辖权的人民法院诉讼管辖，避免约定“由甲方所在地法院管辖”等显失公平的条款；仲裁需明确具体的仲裁委员会（如“中国国际经济贸易仲裁委员会”）。

生效/终止条款

生效条件（如签字盖章后、审批通过后）；终止情形（如合同履行完毕、双方协商一致、法定解除条件）；合同终止后清算、保密条款的效力延续性。

附件条款

附件名称是否与一致，附件内容与无冲突（如技术协议中的参数与标的物条款一致）。

审核过程中发觉条款问题，标注《条款审核意见表》（见表3），列明问题条款、修改建议及法律依据，反馈至业务经办人沟通调整。

（四）综合风险评估

基于主体资格审查及条款审核结果，从法律、商业、财务三维度进行风险量化评估：

法律风险评估：

高风险：条款违反法律强制性规定（如“造成人身损害免责”）、主体无资质从事特许经营、争议解决约定无效等；

中风险：部分条款表述模糊（如“合理期限”）、违约责任不对等、知识产权归属不明等；

低风险：条款无实质性违法，仅存在表述优