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基于PDCA循环的内部审计整改质量与效率提升方案

目录

文档概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1PDCA循环概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.2本方案的目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.3适用范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

内部审计现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

2.1审计流程概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

2.2审计发现问题分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

2.3整改措施实施情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

PDCA循环在内部审计整改中的应用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

3.1计划阶段．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

3.1.1整改目标设定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

3.1.2整改措施制定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

3.1.3资源分配．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

3.2执行阶段．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

3.2.1整改措施执行．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

3.2.2监控进度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

3.2.3沟通协调．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

3.3控制阶段．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

3.3.1整改效果评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

3.3.2数据分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

3.3.3预防措施制定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46

3.4改进阶段．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．49

3.4.1问题总结．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

3.4.2成果反馈．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．51

3.4.3改进计划制定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．53

内部审计整改质量与效率提升措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．55

4.1提高审计质量措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．59

4.1.1加强审计人员培训．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．61

4.1.2完善审计程序．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．62

4.1.3提高审计技术水平．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．63

4.2提高审计效率措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．64

4.2.1优化审计流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．65

4.2.2引入数字化工具．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．66

4.2.3加强团队协作．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．68

PDCA循环的实施与监控．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．71

5.1制定实施计划．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．73

5.2实施过程监控．．．．