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货币资金考试题及答案

单项选择题（每题2分，共10题）

1.企业库存现金限额一般按照企业（）日常零星开支所需确定。

A.3-5天

B.5-7天

C.7-10天

D.10-15天

2.下列不属于货币资金的是（）。

A.库存现金

B.银行存款

C.应收账款

D.其他货币资金

3.商业汇票的付款期限最长不得超过（）。

A.1个月

B.2个月

C.3个月

D.6个月

4.企业银行存款日记账与银行对账单之间的核对属于（）。

A.账证核对

B.账账核对

C.账实核对

D.账表核对

5.现金清查中发现现金短缺，属于应由责任人赔偿的部分，应借记（）。

A.待处理财产损溢B.其他应收款

C.管理费用D.营业外支出

6.企业将款项汇往外地开立采购专用账户时，应借记（）。

A.银行存款B.其他货币资金

C.应收账款D.预付账款

7.银行汇票的提示付款期限自出票日起（）。

A.10日

B.1个月

C.2个月

D.6个月

8.企业收到银行汇票，应借记（）。

A.银行存款B.其他货币资金

C.应收账款D.在途物资

9.下列关于支票的说法，正确的是（）。

A.支票的出票人可以是个人

B.支票的付款人只能是银行

C.支票的提示付款期限为10