2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1022）.docxVIP

企业合规师职业能力考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理的核心目标是（）

A.提升企业市场占有率

B.防范合规风险，确保合法经营

C.降低员工流失率

D.优化财务报表数据

答案：B

解析：企业合规管理的核心目标是通过建立制度、流程和文化，防范因违反法律法规、监管要求、行业准则及企业内部规章制度而引发的风险（如法律制裁、监管处罚、重大财产损失或声誉损失），确保企业合法经营。其他选项均为企业经营的次要或间接目标，非合规管理核心。

根据《合规管理体系要求及使用指南》（GB/T35770-2022），企业合规管理体系的第一责任人是（）

A.合规管理部门负责人

B.首席合规官

C.企业最高管理者

D.董事会秘书

答案：C

解析：GB/T35770明确规定，企业最高管理者（如董事长、总经理）是合规管理体系的第一责任人，需亲自推动合规政策制定、资源保障和责任落实。其他选项为具体执行或协助角色，非最终责任主体。

下列哪项不属于企业合规风险的主要来源？（）

A.员工个人道德风险

B.行业监管政策变化

C.客户需求波动

D.关联交易未履行审批程序

答案：C

解析：合规风险主要来源于外部法律法规变化、内部制度缺陷或执行偏差（如关联交易违规）、员工行为失范（如道德风险）等。客户需求波动属于市场风险，与合规无直接关联。

反商业贿赂合规中，“商业贿赂”的核心特征是（）

A.交易双方自愿达成

B.以不正当利益换取交易机会

C.金额超过一定标准

D.发生在销售环节

答案：B

解析：商业贿赂的本质是通过给予或收受不正当利益（如现金、实物、服务等），干扰交易的公平性，获取竞争优势。自愿性、金额标准或环节限定均非核心特征。

企业数据合规中，《个人信息保护法》规定的“最小必要原则”是指（）

A.仅收集实现目的所需的最少个人信息

B.个人信息存储时间越短越好

C.个人信息处理需经用户书面同意

D.个人信息泄露后24小时内上报

答案：A

解析：最小必要原则要求企业在收集、使用个人信息时，仅获取与业务目标直接相关的最少数量、最精简类型的信息，避免过度收集。其他选项分别对应存储期限、同意规则、事件报告要求，非“最小必要”的定义。

合规文化建设的关键载体是（）

A.定期合规培训

B.高额合规奖金

C.严格的合规考核

D.管理层的合规示范行为

答案：D

解析：合规文化的核心是“从上至下”的价值观传导，管理层的合规示范行为（如遵守制度、公开支持合规）是最有效的文化载体。培训、考核是辅助手段，奖金可能引发功利性合规。

跨境业务合规中，欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）对“数据跨境流动”的核心要求是（）

A.数据接收方需通过欧盟“充分性认定”

B.数据主体必须书面同意

C.数据传输量不超过1000条

D.企业需在欧盟设立分支机构

答案：A

解析：GDPR规定，个人数据向欧盟外传输时，接收方所在国家/地区需通过欧盟“充分性认定”（即其数据保护水平与欧盟相当），或采取等效保护措施（如标准合同条款）。其他选项均非核心要求。

下列哪项属于合规管理的“三道防线”中的“第二道防线”？（）

A.业务部门日常合规操作

B.合规管理部门监督

C.内部审计部门独立检查

D.外部律师事务所咨询

答案：B

解析：合规管理“三道防线”中，业务部门是第一道防线（执行），合规部门是第二道防线（监督），审计部门是第三道防线（评价）。外部咨询属于辅助支持，非防线组成。

企业合规整改的“有效性标准”不包括（）

A.整改措施覆盖风险根源

B.整改后未发生同类问题

C.建立长效合规机制

D.对责任人员追责到位

答案：B

解析：整改有效性标准包括：措施针对性（覆盖根源）、机制长效性（如制度完善）、责任追究（如人员处理）。“未发生同类问题”是结果，但可能受外部环境影响，非有效性的必要条件（如整改后政策变化导致新风险）。

合规风险评估的核心步骤是（）

A.收集企业所有制度文件

B.识别风险点-分析可能性-评估影响程度

C.编制合规手册

D.与行业平均风险对比

答案：B

解析：合规风险评估的标准流程是：识别潜在风险点→分析风险发生的可能性→评估风险可能造成的影响（如法律后果、声誉损失）→确定风险等级。其他选项是评估前的准备或后续措施。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理体系的基本要素包括（）

A.合规政策与目标

B.合规组织架构

C.合规风险评估

D.合规培训与沟通

答案：ABCD

解析：根据GB/T35770，合规管理体系包括政策目标（方向）、组织架构（责任主体）、风险评估（动态识别）、培训沟通（文化传导）等核心要素，四者缺一不可。

反商业贿赂合规的重点