2026年理财规划师之二级理财规划师考试题库500道含答案（新）.docxVIP

2026年理财规划师之二级理财规划师考试题库500道

第一部分单选题(500题)

1、在进行投资规划的时候，理财规划师需要根据客户基本信息初步编制的基本财务表格包括()。

A.客户个人资产负债表、客户个人收入支出表

B.客户个人资产负债表、客户目前收入结构表

C.客户个人现金流量表、客户现有投资组合细目表

D.客户的投资偏好分类表、客户投资需求与目标表

【答案】：A

2、李先生非常关心中国的卫生健康事业，今年李先生将个人所得30万元捐献给中国红十字会。则李先生在缴纳个人所得税时，这笔捐款可以在税前()。

A.扣除应纳税所得额一半

B.扣除应纳税所得额的30%

C.扣除应纳税所得额的40%

D.全部扣除

【答案】：D

3、在计算退休养老基金时，如果投资收益率和通货膨胀率不同，计算其退休时刻的()更为复杂。

A.折现值

B.终值

C.平均值

D.最大值

【答案】：A

4、私募基金与公募基金的本源性区别是()。

A.募集程序不同

B.募集方式不同

C.募集对象不同

D.服务方式不同

【答案】：A

5、奥肯定律是指失业率与实际GDP之间呈()。

A.正相关关系

B.负相关关系

C.等差级数关系

D.乱数关系

【答案】：B

6、王先生1月份取得工资收入8000元，其应纳税所得额为6400元，应纳税额为960元。则王先生一月份工资收入的平均税率为()。（设个税起征点为1600元）

A.10%

B.12%

C.15%

D.20%

【答案】：C

7、假设某培训班上的学员甲和乙由于时间关系约好轮流去上课，则把看到甲去上课的事件设为A，把看到乙去上课的事件设为B，于是事件A与事件B互为()。

A.非相关事件

B.互不相容事件

C.独立事件

D.相关事件

【答案】：B

8、关于合伙损益分配的说法中，()是正确的。

A.合伙损益由合伙人依照合伙协议约定的比例分配和分担，这是合伙损益的一般原则

B.合伙损益由合伙人平均分配和分担，这是合伙损益的_般原则

C.合伙协议可以约定将全部利润分配给出资最多的合伙人

D.合伙协议可以约定由部分合伙人承担全部亏损

【答案】：A

9、()是夫妻法定特有财产，婚姻一方对这部分财产可以自由地进行管理。

A.工资、奖金

B.知识产权的收益

C.复员、转业军人所得的复员费、转业费

D.生产、经营的收益

【答案】：C

10、老李认购的国债面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前到期收益率为4.75%；如果到期收益率上调25个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为()年。

A.7.66

B.7.54

C.7.61

D.7.47

【答案】：A

11、对于一个20多岁单身客户而言，他的短期目标不包括()。

A.储蓄

B.进行本人教育投资

C.将日常开支削减10%

D.购买汽车

【答案】：D

12、A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期未能偿还，B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。该案所涉及的法律关系()。

A.不是平等主体之间的民事法律关系

B.应属政府行政行为

C.是管理者和被管理者之间的纵向经济关系

D.是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调整

【答案】：D

13、单身期的理财优先顺序是

A.职业规划、现金规划、投资规划、火额消费规划

B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划

C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划

D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划

【答案】：A

14、某客户采用等额本金方式向银行申请20年期50万元代款，贷款利率为6.12%，那么他第一个月的还款额为()。（计算过程保留小数点后四位）

A.4633.33元

B.3517.35元

C.3616.86元

D.3824.68元

【答案】：A

15、一般来说，理财规划师每年需要对客户的理财规划方案评估()。

A.一次

B.两次

C.三次

D.四次

【答案】：B

16、理财规划师对客户的职业建议的过程一般不包括()。

A.试着让客户分析自己的性格、所处环境的优势和劣势

B.帮助客户确定职业发展范围

C.制定客户的资产负债表，列出未来可能会出现的财务危机

D.最后为客户确定其职业选择

【答案】：C

17、下列关于期初年金现值系数公式错误的是()。

A.期初年金现值系数(n，r)=期末年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)

B.期初年金终值系数(n，r)=期末年金终值系数(n，r)+1+复利终值系数（n，r）

C.期初年金现值系数(n，r)=期末年金现值系数（n-1，r）+1

D.期初年金终值系数(n，r)