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第四章物资报废管理规定

1、总则

1.1目的：为了加强仓库物资管理、规范物资报废行为并明确相关人员责任，特制定本规定。

1.2定义：

1.2.1物资是指公司采购的原料、半成品、成品、待出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料、客户退货产品等。

1.2.2报废品是指因具有严重缺陷不可修复，或是毁损变质不能使用或销售的存货。

1.2.3存货报废涉及不合格来料、车间用料、委外物料、客户退货品的报废。

存货报废解决流程

部门申请报废—中心总监—质检检查—采购、运营、售后确认—企管部审核—分管领导审批—仓储部入待报废仓库

2.1不良来料报废

2.1.1来料经质检后发现的不合格物料，且无法退货的，入待报废仓。因此类业务量较小，不作专门记录，无需经相关的审批程序。

2.1.2已作退货解决但供应商未在规定期间内领取的不合格来料

2.1.3由供应链二部填写《物料报废解决申请表》，经企管部主管确认、生产负责人审批后报废解决。

2.2车间用料及在制品报废

2.2.1生产部门在领料及生产过程中发现不合格物料后，由作业人员将物料交给品质检查人员，质检人员确认为不良，且无法修复后，作业人员在《不良物料登记表》中填列不良物料名称、生产任务单号、数量、报废因素等，质检人员在《不良物料登记表》中注明不良因素分析；根据分析结果，若是人为导致的损失，由直接责任者签字确认后承担报废存货的原价值，企管部将《不良物料登记表》交由采购部及生产部负责人签字确认，交由人资中心考核后在当月工资中扣除。

2.2.2若为生产正常损耗物料报废，车间物料领用人员由生产任务单下推红字领料单，仓库为“待报废仓”；若为退供应商物料，仓库为“待退物料仓”。

2.2.3假如需要补料，由相关任务单下推一张蓝字的领料单补齐用量。

2.3客户退货品的报废?

2.3.1对于客户退货品，经客服中心确认无法修复使用的，每月汇总填写《报废品解决申请表》，注明报废因素，费用承担者签字，经质检、运营中心、采购中心确认后交由分管领导审批，确认为待报废品。?

2.3.2客服中心将客户退货数据反馈给仓库，涉及成品类及加工品类，并确认退款给客户后，客户是否将货品所有退回，仓库根据经审批的《报废解决申请表》，在ERP系统录入“其他出库单”红字，仓库为“待报废仓”。

2.4对于一些具有指定用途的材料或存放时间较长的材料，若其已无重新运用的也许且不可以退货，应予以报废解决。由仓库填列《报废申请表》，根据本制度规定的审批流程审批。

2.5“待退物料仓”中的物料由仓库和采购人员按公司流程及时办理退货手续。?

2.6因质量因素导致半成品报废，直接入“待报废仓”，由企管部将解决结果（须供应商方确认）复印一份给财务中心和采购中心，采购部应根据解决结果在与供应商对帐时扣除，财务中心在审核《报废申请表》时应核查供应商扣款情况。（报废申请表需注明扣款编号，解决结果文献需注明相应的扣款编号）?

报废品的解决?

仓储部申请解决—中心总监—财务中心核算—企管部审核—分管领导审批—行政、财务、企管解决—财务入账

3.1报废品由仓储部在待报废仓进行保管，仓储部定期进行报废解决，任何部门和个人不得私自进行报废解决?

3.2使用部门每月提供《不良物料登记表》及《报废申请表》给仓储部，仓储部每月初针对待报废仓中的物料填写《物料报废解决申请表》，先发送电子文档给财务中心，财务中心根据最新的存货价格，计算《物料报废解决申请表》的各项物料金额、将金额明细表发送给公司负责人审批后，将金额等相关数据发送给仓储部。?

3.3经审批需要解决的报废物料由仓储部在系统中录入其他出库单，需报废解决的成品、半成品分类整理放置；行政部根据《物料报废解决申请表》列明的品种、数量进行报废品变卖，并给与仓储部具体报废品解决时间，变卖时需有财务人员随同，财务人员一起核对报废品数量及监督变卖情况，变卖收入交到财务中心。

4、报废审批权限?

4.1仓储部提供的《报废物料解决申请表》当月合计金额*元以下需生产体系负责人审批，*-*元，需总经理审批，*元以上需董事长审批。?

4.2维修部的《报废解决申请表》当月合计金额*元需总经理审批，*元以上需董事长审批。?

4.3财务层面审批由财务经理履行体系负责人额度，财务总监履行总经理额度，超过或有异议须董事长最终审批。?

4.4重大品质事件产生的不良品的报废，需由董事长审批解决。

5、相关表格?

《物资报废解决申请表》《不良物料登记表》

6、本制度从*年*月*日起试行

物料报废解决申请表

申请部门：