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2025国考深圳金融监管局专业科目《计算与案例分析题》专项题库

一、计算题（共3题，每题10分）

1.题目：

某银行深圳分行2024年第一季度不良贷款余额为120亿元，较上季度增加15亿元。该分行总贷款余额为2000亿元。假设第二季度不良贷款率上升0.5个百分点，请问第二季度不良贷款余额预计为多少？该分行需计提多少拨备覆盖率？（已知拨备覆盖率要求不低于150%，现有拨备覆盖率为120%）

2.题目：

某证券公司深圳分公司2024年自营业务规模为500亿元，年化收益率为8%。假设该公司需缴纳25%的证券交易印花税，同时年化收益率中有2%用于风险准备金，请问该公司实际可支配的自营业务收益是多少？若该公司需将自营业务收益的10%用于股东分红，剩余部分如何分配（风险准备金、拨备等）？

3.题目：

深圳某村镇银行2024年吸收存款100亿元，其中定期存款占比60%，活期存款占比40%。假设定期存款利率为2.75%，活期存款利率为1.5%，请问该银行的存款利息成本是多少？若该银行贷款利率为4%，贷款余额为80亿元，请问其净息差（NIM）是多少？

二、案例分析题（共2题，每题15分）

1.题目：

背景材料：

2024年，深圳某互联网金融公司因过度扩张导致部分平台出现流动性风险，部分投资者投诉资金无法及时兑付。深圳金融监管局介入调查，发现该公司存在以下问题：

-风险覆盖率低于100%；

-部分资金用于非标投资，未充分披露风险；

-风险管理机制不完善，未建立有效的压力测试。

问题：

（1）深圳金融监管局应采取哪些措施对该公司进行监管？请结合深圳地区金融监管政策提出具体建议。

（2）若该公司需重组，请问监管机构应关注哪些关键指标以防范系统性风险？

2.题目：

背景材料：

深圳某银行近期发现部分信贷业务存在违规操作，部分信贷审批人员为追求业绩，降低贷款审批标准，导致部分不良贷款增加。同时，该银行电子银行系统存在安全隐患，可能被黑客攻击，泄露客户信息。

问题：

（1）深圳金融监管局应如何对该银行进行处罚？请结合《商业银行法》和深圳地方性法规提出依据。

（2）若该银行需整改，请问应从哪些方面完善内部控制和风险管理？

答案与解析

一、计算题

1.答案：

-第二季度不良贷款余额：

第一季度不良贷款率=120亿/2000亿=6%。

第二季度不良贷款率=6%+0.5%=6.5%。

第二季度不良贷款余额=2000亿×6.5%=130亿元。

-拨备覆盖率：

当前拨备=120亿元×120%=144亿元。

第二季度需拨备=130亿元×120%=156亿元。

需补充拨备=156亿元-144亿元=12亿元。

解析：

不良贷款率的计算基于贷款余额变动，拨备覆盖率的调整需考虑新增不良贷款的拨备需求。深圳地区对银行拨备要求较高，需关注动态调整。

2.答案：

-实际可支配收益：

自营业务收益=500亿×8%=40亿元。

证券交易印花税=40亿×25%=10亿元。

风险准备金=40亿×2%=0.8亿元。

实际可支配收益=40亿-10亿-0.8亿=29.2亿元。

-收益分配：

股东分红=29.2亿×10%=2.92亿元。

剩余部分=29.2亿-2.92亿=26.28亿元，用于风险准备金和拨备。

解析：

证券公司自营业务收益需扣除税费和风险准备金，剩余部分需合理分配。深圳地区对证券公司收益分配有严格监管，需关注合规性。

3.答案：

-存款利息成本：

定期存款利息=100亿×60%×2.75%=1.65亿元。

活期存款利息=100亿×40%×1.5%=0.6亿元。

总利息成本=1.65亿+0.6亿=2.25亿元。

-净息差（NIM）：

贷款利息收入=80亿×4%=3.2亿元。

NIM=(3.2亿-2.25亿)/80亿=1.375%。

解析：

村镇银行需关注存款成本和贷款收益的平衡，深圳地区对中小银行净息差有要求，需加强成本控制。

二、案例分析题

1.答案：

（1）监管措施：

-暂停该公司新增业务，要求其立即整改流动性风险；

-增加监管检查频率，重点核查资金使用情况和风险覆盖率；

-要求该公司设立专项风险处置基金，用于补偿受损投资者；

-若问题严重，可考虑限制高管薪酬或吊销业务牌照。

深圳地区政策结合：

深圳金融监管局可参考《深圳经济特区网络借贷管理条例》，对互联网金融公司进行分类监管，重点关注平台资金池和自融行为。

（2）关键指标：

-风险覆盖率是否达标；

-流动性覆盖率是否满