2020-2024海尔生物营运资金管理分析word17页13115字数.docx

海尔生物营运资金管理分析

（2020-2024）

目录

TOC\o1-3\h\u1、绪论 3

1.1研究背景 3

1.2研究意义 3

1.2.1理论意义 3

1.2.2实践意义 3

1.3理论基础 3

1.3.1营运资金管理的核心视角? 3

1.3.2渠道视角? 4

1.3.3要素视角? 4

2、海尔生物公司概况及营运资金现状分析 4

2.1公司简介 4

2.2营运资金现状 5

2.3营运资金规模分析 5

2.3.1流动资产规模分析 5

2.3.2流动负债规模分析 6

2.4营运资金结构分析 7

2.4.1流动资产结构分析 7

2.4.2流动负债结构分析 8

2.5营运资金管理现状 9

2.5.1应收账款管理 9

2.5.2存货管理 10

2.5.3应付账款管理 11

2.5.4营运资金周转天数 12

2.6基于渠道的营运资金管理现状分析 12

3、海尔生物营运资金管理存在的问题 13

3.1销售渠道资金占用加剧，应收账款管理效率下滑 13

3.2营运资金渠道协同不足，整体周转效率弱化 13

3.3存货规模与收入错配，战略备货风险显现 13

3.4资金配置梯度不足，闲置资金收益偏低 14

4、针对营运资金存在问题的提升策略 14

4.1构建动态信用管理体系，强化应收账款全流程管控 14

4.2打造渠道协同平台，实现资金与业务无缝衔接 14

4.3建立需求驱动的存货管理模式，平衡供应与效率 14

4.4优化资金配置梯度，实现安全性与效益性平衡 15

5、总结与展望 15

5.1总结 15

5.2展望 15

参考文献 15

附注 17

摘要

2020-2024年，海尔生物围绕营运资金管理持续推进多维度优化与升级，以此适配自身业务发展及外部市场变化。这一阶段，公司将AI技术融入运营全流程，助力全价值链效率提升，为营运资金管理筑牢技术支撑。在具体管控上，公司聚焦应收账款回款、库存及供应链等关键环节开展管理升级，着力保障经营活动现金流的稳定增长，为企业长期健康发展夯实资金基础。不过期间也面临一些挑战，应收账款周转能力出现减弱态势，其在资产总额中的占比持续上升，同时总资产周转能力也逐步趋弱，一定程度上影响了营运资金的周转效率。此外，公司资产结构中高流动性资产占比较高，既保障了日常经营的资金灵活性，也对资金使用效率提出了更高要求，后续公司也计划通过业务布局优化与数智化升级进一步完善营运资金管理体系。

关键词：海尔生物；营运资金管理；现金流管控

Abstract

From2020to2024,HaierBioPharmacontinuouslypromotedmulti-dimensionaloptimizationandupgradingaroundworkingcapitalmanagementtoadapttoitsownbusinessdevelopmentandchangesintheexternalmarket.Duringthisperiod,thecompanyintegratedAItechnologyintotheentireoperationprocess,whichhelpedimprovetheefficiencyoftheentirevaluechainandlaidasolidtechnicalfoundationforworkingcapitalmanagement.Intermsofspecificcontrol,thecompanyfocusedonmanagementupgradinginkeylinkssuchasaccountsreceivablecollection,inventoryandsupplychain,strivingtoensurethesteadygrowthofcashflowfromoperatingactivitiesandconsolidatethecapitalfoundationforthelong-termhealthydevelopmentoftheenterprise.However,thecompanyalsofacedsomechallengesduringtheperiod.Theturnovercapacityofaccountsreceivableshowedaweakeningtrend,anditsproportioninthetotalassetskeptrising.Atthesametime,thetota