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出纳管理岗面试题及答案解析(版)

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.出纳管理岗在日常工作中，主要负责哪些工作内容？()

A.现金收支管理

B.账户管理

C.财务报表编制

D.以上都是

2.以下哪项不属于出纳管理岗的职责？()

A.核对银行对账单

B.审计部门财务报告

C.管理公司财务档案

D.收集和整理财务数据

3.出纳管理岗在进行现金盘点时，以下哪种行为是正确的？()

A.仅在月底进行现金盘点

B.定期进行现金盘点，并做好记录

C.不进行现金盘点，仅依赖银行对账单

D.仅在出现现金短缺时进行现金盘点

4.在处理银行存款业务时，以下哪种做法是正确的？()

A.银行存款日记账可以不与银行对账单核对

B.银行存款日记账应与银行对账单逐笔核对

C.仅在银行存款日记账与银行对账单不符时核对

D.银行存款日记账可以不定期核对

5.出纳管理岗在处理报销业务时，以下哪种做法是正确的？()

A.不需审核报销单据的真实性

B.必须审核报销单据的真实性及合规性

C.只需审核单据的合规性，无需关注真实性

D.报销单据的真实性由报销人自行负责

6.以下哪种情况属于出纳管理岗的违规行为？()

A.在规定时间内完成现金盘点

B.在财务软件中录入错误数据

C.定期与银行核对账目

D.及时处理员工报销业务

7.出纳管理岗在进行财务报告编制时，以下哪种做法是正确的？()

A.仅根据现金日记账编制财务报告

B.根据现金日记账和银行对账单编制财务报告

C.仅根据银行对账单编制财务报告

D.不编制财务报告，直接上报财务数据

8.以下哪种工具是出纳管理岗在处理财务工作时最常用的？()

A.会计凭证

B.财务软件

C.银行对账单

D.现金日记账

9.出纳管理岗在进行现金管理时，以下哪种做法是正确的？()

A.仅保留一定数额的现金，其余存入银行

B.不保留现金，所有交易通过银行转账

C.保留大量现金以备不时之需

D.随意调整现金库存

10.出纳管理岗在发生现金短缺时，以下哪种做法是正确的？()

A.立即上报，并协助调查原因

B.隐瞒事实，自行弥补短缺

C.等待上级指示，不采取任何行动

D.拒绝承担责任，推诿给其他部门

二、多选题(共5题)

11.出纳管理岗在处理日常财务工作时，需要掌握哪些基本技能？()

A.现金管理技能

B.财务软件操作技能

C.银行交易处理技能

D.审计技能

E.沟通协调能力

12.以下哪些情况可能会导致出纳管理岗在现金管理上出现错误？()

A.现金日记账记录错误

B.未及时核对银行对账单

C.现金盘点时疏忽大意

D.财务软件操作失误

E.银行工作人员操作失误

13.出纳管理岗在处理报销业务时，需要审核哪些方面的内容？()

A.报销单据的真实性

B.报销金额的准确性

C.报销项目的合规性

D.报销时间的要求

E.报销人的身份验证

14.以下哪些文件是出纳管理岗在处理财务工作时必须保存的？()

A.现金日记账

B.银行对账单

C.财务报表

D.会计凭证

E.报销单据

15.出纳管理岗在遇到以下哪些情况时，应立即上报给上级领导？()

A.现金短缺或多余

B.财务软件出现重大故障

C.银行账户异常变动

D.报销单据存在违规情况

E.出现重大财务数据错误

三、填空题(共5题)

16.出纳管理岗在处理银行存款业务时，必须保证银行存款日记账与银行对账单的金额相等，若出现不符，首先应核对的是：

17.在出纳管理岗的现金盘点工作中，如果发现现金短缺，应当：

18.出纳管理岗在处理报销业务时，对于不符合报销规定的单据，应当：

19.出纳管理岗在编制月度财务报表时，需要根据：

20.出纳管理岗在执行职责时，应当遵循：

四、判断题(共5题)

21.出纳管理岗可以不定期进行现金盘点。()

A.正确B.错误

22.出纳管理岗在处理报销业务时，可以不审核报销人的身份。()

A.正确B.错误

23.出纳管理岗在处理银行存款业务时，可以不核对银行对账单。()

A.正确B.错误

24.出纳管理岗在编制财务报表时，可以不使用财务软件。()

A.正确B.错误

25.出纳管理岗在发现财务数据错误时，可以自行调整而不上报。()

A.正确