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2025年企业监事会工作报告

2025年，公司监事会严格依照《公司法》《公司章程》及相关法律法规要求，以维护股东权益、保障公司规范运行为核心目标，聚焦财务监督、履职监督、内控合规及风险防控四大主线，通过列席董事会、查阅文件、专项检查、调研访谈等方式，全面履行监督职责。全年累计召开监事会会议8次，开展专项监督检查12项，形成监督报告6份，提出整改建议37条，督促完成整改35条，整改完成率94.6%；对4项重大投资决策、2项关联交易、3项制度修订提出独立意见，均被管理层采纳。现将本年度监督工作具体情况报告如下：

一、财务监督工作情况

本年度监事会重点围绕财务真实性、资金使用效率及资产安全开展监督，通过参与年度审计、专项核查及动态跟踪，确保财务信息准确反映公司经营状况。

（一）年度财务报表审计监督

2024年度财务报表审计期间，监事会全程参与审计机构沟通会，重点关注收入确认、成本归集、资产减值及研发投入资本化等关键科目。针对会计师事务所提出的“某子公司存货跌价准备计提比例与同行业存在差异”“新能源事业部应收账款账龄分布集中”两项风险提示，监事会要求管理层提供详细说明，并督促财务部门联合业务部门开展专项分析：

-存货跌价方面，组织供应链、生产、财务部门对12类主要原材料及产成品进行市场价格敏感性测试，最终将跌价计提比例由8%调整至10%，调减当期利润2300万元，确保资产计量审慎性；

-应收账款方面，推动建立“客户信用评级-账期动态调整-逾期分级催收”机制，对前20大客户重新评估信用等级，将3家高风险客户账期由90天缩短至60天，年末应收账款周转天数较上年缩短15天，坏账准备计提比例从3.2%降至2.8%。

经天职国际会计师事务所审计，2024年度公司合并报表净利润12.7亿元，同比增长18.3%，审计报告出具无保留意见，财务信息真实性、完整性得到有效保障。

（二）资金使用与资产安全监督

全年对32亿元经营性资金、8.5亿元投资性资金的使用情况开展3次专项检查：

-经营性资金方面，重点核查销售回款与采购付款匹配性，发现某区域销售分公司存在“先发货后补合同”现象，涉及金额4700万元。监事会要求立即停止此类操作，完善“合同-订单-发货”闭环管理，同步修订《销售业务操作手册》，新增“无有效合同不得发货”条款；

-投资性资金方面，针对新能源电池产线扩建项目（总投资6.8亿元），通过查阅资金支付凭证、现场走访施工方等方式，确认资金按工程进度拨付，未发现挪用或超付情况。同时，关注到设备采购环节存在“同一型号设备不同供应商报价差异达15%”问题，督促采购部门完善供应商比价机制，引入第三方价格评估机构，后续同类设备采购成本降低8%。

（三）子公司财务管控监督

针对12家控股子公司开展财务专项巡查，重点检查财务独立性及母公司管控有效性：

-发现2家子公司存在“财务人员由业务部门直接管理”问题，导致费用报销审核流于形式。监事会要求母公司财务部收回子公司财务负责人任免权，推行“财务人员垂直管理”制度，目前已完成4家子公司财务负责人轮岗；

-3家子公司存在“银行账户未完全纳入集团资金池”情况，涉及闲置资金1.2亿元。督促资金管理部制定《集团账户集中管理办法》，要求所有子公司银行账户须经总部审批，年末资金集中度从78%提升至92%，资金使用效率显著提高。

二、董事及高级管理人员履职监督情况

监事会以《董事、高级管理人员履职评价办法》为依据，从战略决策、经营管理、合规性及勤勉尽责四维度，对11名董事（含3名独立董事）、7名高级管理人员开展履职评价，全年列席董事会会议15次，对28项议案发表监督意见。

（一）战略决策监督

本年度董事会审议通过《2025-2027年战略规划（修订稿）》《智能驾驶系统研发投入计划（2025-2026）》等重大战略事项。监事会重点关注战略与公司资源的匹配性：

-针对战略规划中“3年内新能源业务占比提升至40%”的目标，要求管理层提供市场容量、技术储备、产能规划的可行性分析。经核查，发现“核心原材料锂资源长期供应协议覆盖仅60%”的风险，建议增加与上游矿企的战略合作，目前已与2家锂矿企业签订5年期包销协议，保障资源稳定；

-对智能驾驶研发投入计划（总预算5.2亿元），要求细化“基础研究-应用开发-测试验证”各阶段资金分配比例。原计划中应用开发阶段占比70%，经监督建议调整为“基础研究30%、应用开发50%、测试验证20%”，确保技术研发的前瞻性与实用性平衡。

（二）经营管理监督

围绕年度经营目标（营收120亿元、净利润13亿元）完成情况，监事会每季度听取经营层汇报，重点监督销售、生产、研发等核心环节：

-上半年受芯片短缺影响