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项目七总账报表岗位实训

任务二财务报告岗位实训

实训资料:

实训资料1:

2016年12月31日通达公司各资产、负债及所有者权益类账户的“总分类账户余额表

见图表7-6,明细分类账户余额表见图表7-7,根据所给各账户余额编制通达公司2016年12

月份的资产负债表（表7-7）。

表7-6总分类账户余额表2016年12月31

资产类账户余额负债及所有者权益类账户余额

库存现金9620短期借款1878590

银行存款172033应付票据620480

其他货币资金281062应付账款850000

交易性金融资产500000预收账款678816

应收票据260740其他应付款27860

应收账款2864270应付职工薪酬68692

坏账准备14321贷（方）应付股利703（50

预付账款394276应付利息98600

其他应收款32864应交税费434242.68

材料采购141000应付债券156770

库存商品2836350长期借款182000

发出商品368000实收资本8000000

周转材料140000资本公积374000

委托加工物资280000盈余公积708373.55

持有至到期投资4872未利润分配-598608.23

长期股权投资400000

固定资产减值准备4000）0（贷（方）

固定资产6200000

累计折旧1812300贷（方）

在建工程627400

无形资产350000

累计摊销86000贷（方）

表7-7明细账户余额表

2016年12月31日

账户借方贷方

应收账款