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财务部费用报销课件

汇报人：XX

CONTENTS

目录

费用报销流程

费用报销标准

费用报销政策

费用报销系统操作

费用报销常见问题

费用报销案例分析

01

费用报销流程

报销单据准备

填写报销申请

根据公司规定，正确填写报销申请表，附上所有单据。

收集必要单据

确保所有消费有正规发票或收据，作为报销凭证。

01

02

报销流程步骤

员工填写报销单，附上相关票据，提交给财务部门。

提交申请

财务部门审核票据的真实性和合规性，确保费用符合公司政策。

审核票据

报销申请经过各级领导审批，确保费用支出的合理性和必要性。

审批流程

审核与支付

提交报销单，财务初审合规性。

初审流程

部门负责人复审，确认费用合理性。

复审确认

审核通过后，财务进行支付操作。

支付操作

02

费用报销标准

交通费报销标准

经济舱为主，高管可商务舱

飞机票报销

二等座为主，长途可一等座

火车高铁报销

实报实销或按日限额

市内交通报销

餐饮费报销标准

人均200-500元，需注明事由

客户招待标准

人均100-200元，需附名单

员工聚餐标准

报销凭证要求

需合规发票，禁止高档烟酒

差旅费报销标准

按城市级别，限额报销住宿

住宿费用标准

根据级别与距离，选经济实惠方式

交通工具标准

03

费用报销政策

公司报销政策

明确报销范围

详细列出可报销的费用项目，如差旅、餐饮、交通等。

规范报销流程

说明报销申请、审核、支付的具体步骤和要求。

税务处理规定

报销需国家监制发票，内容真实完整，加盖发票专用章。

合法有效票据

不符合规定的发票，财务部门不予报销，不得税前扣除。

不合规票据处理

违规处理措施

首次违规者将受到口头或书面警告。

警告处分

对违规行为实施罚款，罚款金额视违规情况而定。

罚款制度

04

费用报销系统操作

系统登录与使用

输入用户名密码，验证身份后进入系统。

登录系统

熟悉系统界面布局，掌握各功能模块的基本操作。

界面操作

报销单据录入

准确录入费用明细、金额等关键信息。

单据信息填写

上传相关发票、合同等附件，确保报销凭证完整。

附件上传

报销进度查询

员工可登录系统实时查看报销进度。

系统查询功能

系统提供报销进度短信或邮件提醒，确保员工及时了解。

进度提醒服务

05

费用报销常见问题

报销单据常见错误

报销单据上关键信息如日期、金额、事由等填写不完整。

信息填写不全

01

提供的票据不符合公司规定，如过期、涂改或非正式发票。

票据不合规范

02

解决方案与建议

01

明确报销标准

制定清晰的费用报销标准，减少模糊地带，避免误解。

02

加强审核流程

增设多级审核，确保报销凭证真实有效，防止虚假报销。

员工疑问解答

解答员工对报销流程的具体步骤和要求的疑问。

报销流程不明

01

说明哪些票据是合规的，以及常见的不合规票据问题及处理方法。

票据不合规范

02

06

费用报销案例分析

成功报销案例

展示费用申请、审批、报销全程无误的成功案例。

合规报销流程

强调案例中票据齐全、清晰，有效支持报销申请的关键作用。

清晰票据证据

报销错误案例

因票据缺失或信息错误导致报销被拒。

票据不合规

超出公司规定标准，如差旅费超标，引发审核不通过。

超标准报销

虚构费用项目或夸大金额，属违规行为，将受处罚。

虚假报销

案例总结与启示

细节决定成败，注意报销凭证的完整性和准确性至关重要。

细节重要性

强调费用报销流程规范性，避免违规操作导致的财务风险。

流程规范性

谢谢

汇报人：XX