银行风险管理流程规范.docxVIP

银行风险管理流程规范

一、引言

银行作为现代经济体系的核心枢纽，其经营活动天然伴随着各类风险。有效的风险管理不仅是银行稳健运营的基石，也是保障金融体系安全、促进经济可持续发展的关键。本规范旨在系统梳理银行风险管理的核心流程，明确各环节的关键要素与实施要点，为银行建立健全风险管理体系提供指引，助力其在复杂多变的市场环境中实现风险与收益的动态平衡。

二、风险战略与政策制定

银行风险管理的首要环节在于确立清晰的风险战略和配套的政策制度。这一环节为整个风险管理体系设定基调与方向。

（一）风险战略的确立

银行应基于自身的发展愿景、市场定位、资本实力及风险偏好，制定与之相匹配的风险战略。风险战略需明确银行在经营过程中愿意承担的风险类型、风险水平以及风险限额的总体框架。它并非一成不变，而是需要定期审视，并根据宏观经济形势、监管要求及自身经营状况的变化进行动态调整，以确保其持续的适宜性与有效性。

（二）风险政策的制定与传导

在风险战略的指引下，银行需制定详尽的风险政策。风险政策应覆盖各类主要风险，如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，并明确各类风险的定义、识别标准、计量方法、控制措施、报告路径及责任分工。政策的制定需广泛征求各业务条线及风险管理部门的意见，确保其科学性与可操作性。一旦制定，需通过有效的内部培训、沟通机制，确保政策内容被各级管理人员和员工充分理解并严格执行，确保政策要求能够穿透到各个业务环节和操作层面。

三、风险识别

风险识别是风险管理流程的起点，其目的在于全面、准确地发现银行经营活动中存在的各类潜在风险因素。

（一）风险识别的原则与范围

风险识别应遵循全面性、系统性和前瞻性原则。范围应覆盖银行所有业务活动、所有部门、所有层级以及所有产品和服务。不仅要关注当前已显现的风险，更要警惕潜在的、尚未暴露的风险点，以及随着业务创新和外部环境变化可能产生的新型风险。

（二）风险识别的方法与工具

银行应综合运用多种风险识别方法，如业务流程分析法、专家调查法、历史数据分析、情景分析法、SWOT分析法等。通过对各类业务凭证、交易数据、内部报告、监管信息、市场动态以及内外部审计结果的系统梳理和分析，形成风险清单。同时，鼓励全员参与风险识别，建立畅通的风险事项报告渠道，确保各类风险信号能够及时被捕捉。

四、风险评估与计量

在风险识别的基础上，对已识别的风险进行量化或定性的评估与计量，以确定其发生的可能性及潜在影响程度，为风险排序和应对决策提供依据。

（一）风险评估的维度

风险评估通常从风险发生的可能性（概率）和风险发生后造成的影响程度两个核心维度进行。影响程度可进一步细分为财务影响、声誉影响、运营影响、法律合规影响等多个方面。

（二）风险计量模型与技术

对于可量化的风险，如市场风险、信用风险中的部分风险，银行应建立和运用适当的风险计量模型，如信用评级模型、违约概率模型、风险价值（VaR）模型等。模型的选择应考虑其适用性、准确性和稳健性，并需经过严格的验证和压力测试。对于难以精确量化的风险，如操作风险中的某些人为因素、战略风险等，则应采用定性与定量相结合的方法，如风险矩阵、专家打分等进行评估。

（三）风险等级划分

根据风险评估的结果，将风险划分为不同的等级（如高、中、低）。明确不同风险等级对应的管理要求和应对策略，为资源配置和风险控制提供优先级指引。

五、风险控制与缓释

针对评估后的风险，银行应采取相应的控制措施，降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响，或将风险控制在可承受范围内。

（一）风险控制策略

常见的风险控制策略包括风险规避、风险降低、风险转移和风险承受。银行应根据风险等级、自身风险偏好以及成本效益原则，选择适宜的风险控制策略。例如，对于超出银行风险承受能力的高风险业务，应采取风险规避策略；对于可通过加强内控、优化流程降低的风险，应采取风险降低策略；对于某些可通过保险、对冲工具等转移的风险，可考虑风险转移；对于一些影响较小、发生概率极低的风险，则可在权衡成本后采取风险承受策略。

（二）风险控制措施的制定与执行

风险控制措施应具体、明确、可操作，并落实到具体的部门和岗位。例如，针对信用风险，可采取授信审批、限额管理、贷后检查等措施；针对操作风险，可采取流程优化、岗位分离、授权控制、系统监控等措施。确保各项控制措施得到严格执行，并对执行效果进行跟踪和评估。

六、风险监测与报告

风险监测与报告是确保风险管理持续有效的重要环节，旨在动态跟踪风险变化，及时预警风险事件，并向管理层和相关利益者提供准确、及时的风险信息。

（一）风险监测体系的构建

银行应建立健全风险监测指标体系，涵盖各类关键风险指标（KRIs）。通过自动化系统和人工监控相结合的方式，对风险指标进行持续跟踪和分析。当指标接近或超出预警阈值时，应及时发出预警信号。

（二）风险报告机