高教社2025财务管理第二版教学课件2.2认知风险价值观念.pptxVIP

;;学习目标;案例导入;一、风险的含义和种类;;课堂提问;课堂提问;【例3·单选题】关于证券投资组合理论的以下表述中，正确的是;;疑难点讲解;（2）根据历史数据计算。在有历史数据的情况下，期望值为简单平均；标准差为修正简单平均。;【例4.单选题】LZB公司近期有一个投资项目需要董事会进行决策：已知甲方案投资报酬率的预期值为10%，乙方案投资报酬率的预期值为12%，则下列说法中不正确的有（ ）。

A.不能通过比较标准差的大小判断两个方案风险的大小B.不能通过比较方差的大小判断两个方案风险的大小

C.不能通过比较变化系数的大小判断两个方案风险的大小D.可以通过比较标准离差率的大小判断两个方案风险的大小

【答案】C

【解析】通过方差和标准差判断不同方案的风险的前提是不同方案的预期值相等，如果预期值不等，可以通过比较变化系数做出判断。;小结1：公式间相互关系;指标;【例5.多选题】假设上述方案中，已知甲乙两个投资方案的报酬率预期值相同，则下列说法中正确的有（ ）。

A.可以通过比较两个方案报酬率的方差大小来判断风险的大小B.可以通过比较两个方案报酬率的标准差大小来判断风险的大小C.可以通过比较两个方案报酬率的变化系数大小来判断风险的大

小

D.甲乙两个方案的风险相同

【