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商业银行案例分析题

说明：本案例分析题集聚焦商业银行核心业务场景，涵盖信贷风险防控、零售客户服务、数字化转型、合规经营、跨境金融服务五大模块，共设计8道典型案例题。每道题目由“案例情境”“问题提出”“答案解析”三部分构成，解析内容结合商业银行监管要求、业务操作规范及管理逻辑，兼顾理论深度与实践指导性。适配银行从业人员培训、金融专业教学作业、银行业务复盘参考等场景，助力使用者提升业务问题诊断与解决能力。

一、信贷风险防控场景

案例1：小微企业信贷审批中的风险识别与把控

1.1案例情境

某城商行对公客户经理李某接到本地一家服装加工小微企业主王某的贷款申请，金额500万元，用途为“采购秋冬面料及扩充生产线”，贷款期限2年。王某提供的资料显示：企业成立5年，近3年营业收入分别为800万元、1000万元、1200万元，净利润率约8%；提供的抵押物为一套市值600万元的商铺，产权清晰。李某实地走访时发现：企业生产车间仅有10台老旧设备，工人不足20人；财务报表中“应收账款”科目金额达400万元，占流动资产的60%，且未提供主要债务人的还款承诺；王某提及“下游有3家大型商场长期合作，但未提供正式供销合同”。此外，李某通过征信系统查询发现，王某个人半年前有一笔30万元的信用卡逾期记录，逾期3天后结清。分行信贷审批委员会审议时，部分委员认为抵押物充足可批准贷款，部分委员认为存在隐性风险需谨慎。

1.2问题提出

该小微企业贷款申请中存在哪些显性及隐性风险点？

作为客户经理李某，应采取哪些补充调查措施完善尽调，若批准贷款需设置哪些风险防控条款？

1.3答案解析

核心风险点：

经营风险：生产规模与营收不匹配，10台老旧设备+20名工人难以支撑1200万元年营收，存在营收数据虚增嫌疑；应收账款占比过高（60%）且缺乏债务人还款承诺，存在坏账风险，可能导致企业现金流断裂；未提供与下游大型商场的正式供销合同，核心客源稳定性无法验证，未来还款来源不确定性大。

信用风险：借款人王某存在个人信用卡逾期记录，虽金额小且已结清，但反映其信用意识不足；企业财务信息透明度低，关键经营凭证（供销合同）缺失，财务数据可信度存疑。

用途风险：贷款用途为“采购面料及扩充生产线”，但企业现有设备老旧且未提及设备更新计划，存在挪用资金用于偿还其他债务或投机的可能。

抵押风险：商铺市值600万元看似充足，但未评估其流动性（如所在商圈活跃度、交易周期），若未来处置可能存在折价或滞销风险。

补充调查及风险防控措施：

补充调查措施：①核查营收真实性，要求企业提供近3年增值税发票、银行流水明细，比对营收数据与纳税金额、资金流入的匹配性；②核实应收账款，获取前5大债务人的营业执照、欠款确认函及近1年还款流水，评估坏账概率；③验证合作关系，要求提供与下游商场的正式供销合同、近1年的发货单及回款凭证，必要时实地走访下游企业确认合作真实性；④调查逾期原因，向王某核实信用卡逾期是主观疏忽还是资金链临时紧张导致，评估其履约能力稳定性。

风险防控条款：①额度管控，结合尽调结果下调贷款额度至300万元（匹配实际经营需求）；②用途监管，要求企业提供采购合同、发票等凭证，贷款资金直接划付至上游面料供应商账户，实行“受托支付”；③分期还款，设置按季度等额本息还款方式，降低到期一次性还款压力；④追加担保，要求王某配偶及企业核心股东提供连带责任保证；⑤预警指标，约定“应收账款逾期率超过30%”“连续两个季度营收下滑20%”等为违约触发条件，有权提前收回贷款；⑥抵押优化，对商铺进行二次评估并办理正式抵押登记，约定抵押率不超过60%。

案例2：个人住房贷款中的违约风险处置

2.1案例情境

某国有银行个人信贷部于2020年向客户张某发放一笔200万元的个人住房贷款，期限25年，年利率5.2%，采用等额本息还款方式，以所购住房作为抵押（当时房价280万元）。2023年起，张某因所在行业（房地产中介）不景气失业，连续6个月未偿还贷款本息，累计逾期金额8.5万元。银行多次通过电话、短信、上门催收，张某表示“目前无固定收入，仅靠打零工维持生计，无力偿还月供，但希望保留住房”。银行查询发现，张某名下除该抵押住房外无其他固定资产，有一辆价值15万元的家用轿车。此时当地房价出现下跌，该抵押住房当前市场评估价约240万元，若强制拍卖可能产生流拍或折价损失。

2.2问题提出

银行在处置张某的逾期贷款时，面临哪些核心困境？

结合监管要求及人性化处置原则，银行可采取哪些阶梯式处置措施？

2.3答案解析

核心困境：

资产处置困境：抵押住房价值下跌（较购房时跌幅14.3%），强制拍卖可能无法覆盖贷款本金（剩余本金约185万元），且存在流拍风险；若折价处置，银行将承担损