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2025年深交所董秘资格培训题库题及答案

选择题

1.上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一工作日至少披露下列哪些文件？（）

A.董事会决议及独立董事的意见

B.上市公司重大资产重组预案

C.财务顾问报告

D.以上都是

答案：D。根据深交所相关规定，上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一工作日至少披露董事会决议及独立董事的意见、上市公司重大资产重组预案、财务顾问报告等文件。

2.上市公司董事、监事和高级管理人员在下列哪些期间不得买卖本公司股票？（）

A.公司定期报告公告前30日内

B.业绩预告、业绩快报公告前10日内

C.自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内

D.以上都是

答案：D。公司定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及重大事项发生至依法披露后2个交易日内，董事、监事和高级管理人员都不得买卖本公司股票，目的是防止内幕交易。

3.深交所创业板上市公司出现下列哪种情形时，深交所对其股票实行其他风险警示？（）

A.最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值

B.最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告

C.公司生产经营活动受到严重影响且预计在三个月内不能恢复正常

D.以上都是

答案：C。选项A和B是深交所对创业板上市公司股票实行退市风险警示的情形，而公司生产经营活动受到严重影响且预计在三个月内不能恢复正常时，实行其他风险警示。

4.上市公司股东大会决议内容违反下列哪项规定的，股东可以请求人民法院认定无效？（）

A.法律、行政法规

B.公司章程

C.公司内部制度

D.以上都不是

答案：A。根据《公司法》规定，股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的无效；而决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销。

5.上市公司与关联人发生的交易金额在（）万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，应当及时披露。

A.300

B.500

C.1000

D.2000

答案：A。这是深交所对于关联交易披露的具体金额和比例要求，达到交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需及时披露。

填空题

1.上市公司应当在募集资金到账后（）内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。

答案：1个月。根据规定，上市公司应在募集资金到账后1个月内完成三方监管协议的签订，以保障募集资金的规范使用和监管。

2.深交所主板上市公司向深交所申请其股票恢复上市的，应当聘请（）作为保荐人进行保荐。

答案：具有保荐机构资格的证券公司。主板上市公司申请股票恢复上市时，需聘请有保荐机构资格的证券公司进行保荐，以确保公司符合恢复上市的各项要求和规范运作。

3.上市公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积金转增股本方案后，及时披露方案的具体内容，并于实施方案的股权登记日前至少（）交易日披露方案实施公告。

答案：3个。规定在股权登记日前至少3个交易日披露方案实施公告，是为了让投资者有足够时间了解相关信息并做出投资决策。

4.创业板上市公司应当在年度报告披露后（）内举行年度报告说明会，向投资者真实、准确、完整地介绍公司的发展战略、生产经营、财务状况、未来规划等情况。

答案：一个月。创业板上市公司在年度报告披露后一个月内举行说明会，加强与投资者的沟通交流，提高信息透明度。

5.上市公司重大资产重组涉及发行股份购买资产的，发行股份的价格不得低于市场参考价的（）。

答案：80%。这是对发行股份购买资产时发行股份价格的规定，保障交易的公平性和合理性。

判断题

1.上市公司可以将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。（）

答案：错误。上市公司募集资金必须按照招股说明书或募集说明书所列用途使用，不得用于质押、委托贷款或其他变相改变用途的投资，以确保募集资金专款专用。

2.上市公司独立董事可以在任期届满前提出辞职。（）

答案：正确。独立董事有权在任期届满前提出辞职，但应向董事会提交书面辞职报告，对任何与其辞职有关或其认为有必要引起公司股东和债权人注意的情况进行说明。

3.深交所对上市公司信息披露的监管主要采取事前审核的方式。（）

答案：错误。深交所对上市公司信息披露的监管采取事前、事中和事后相结合的方式，并非主要采取事前审核。

4.上市公司的董事、监事和高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整、及时、公平。（）

答案：正确。这是董事、监事和高级管理人员的法定义务，他们需要对公司披露信息的质量负责