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公司的财务管理制度3篇

第一篇

公司财务管理制度

第一章总则

第一条为规范公司经济行为，提升资源配置效率，防范财务风险，依据《会计法》《企业会计准则》及公司章程，制定本制度。

第二条本制度所称“财务”包括资金、资产、负债、所有者权益、收入、成本、费用、利润及其形成的各类信息。

第三条本制度适用于公司本部、分公司、项目部及所有控股子公司。境外机构在遵守当地法律的前提下，参照本制度执行。

第二章财务组织与岗位职责

第四条公司实行“统一领导、分级管理、集中核算、授权审批”的财务管理体制。

第五条财务部为唯一财务职能中心，设财务总监、财务经理、资金主管、会计主管、税务主管、成本主管、报表主管、系统管理员八个岗位，实行AB角互补制，任何业务不得单人全流程办理。

第六条财务总监对董事会负责，组织制定年度财务战略、融资方案、利润分配预案及重大会计政策变更，列席总经理办公会并拥有否决权。

第七条资金主管每日9:30前出具“资金日动态”，对低于安全库存的账户立即启动应急融资通道；未经财务总监书面同意，任何账户不得开通第三方支付或POS功能。

第八条会计主管负责会计科目、辅助核算维度及业财映射规则的维护，每季度抽查凭证不低于5%，对差错率超过0.5%的责任人启动再培训或调岗。

第九条税务主管建立“发票全生命周期池”，对进项发票按“三