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2025年审计专员年底工作总结及2026年工作计划

2025年，在公司领导的正确带领以及各部门的积极配合下，我作为审计专员，始终秉持严谨、负责的态度，认真履行审计职责，积极开展各项审计工作，为公司的健康发展提供了有力的支持。以下是我对2025年工作的详细总结以及2026年的工作计划。

一、2025年工作总结

（一）工作概述

我所在的公司是一家多元化经营的大型企业，业务涵盖多个领域。审计部门的主要职责是对公司的财务收支、经营活动、内部控制等进行审计监督，以确保公司的运营符合法律法规和公司制度的要求，提高公司的经济效益和管理水平。2025年，我参与了多项审计项目，包括财务审计、专项审计和内部控制审计等，通过这些项目的实施，我积累了丰富的审计经验，也为公司发现和解决了一些潜在的问题。

（二）具体工作内容及成果

1.财务审计

年度财务报表审计：年初，我参与了公司年度财务报表的审计工作。在审计过程中，我运用了多种审计方法，如检查凭证、核对账目、函证往来款项等，对公司的资产、负债、所有者权益、收入、成本和费用等进行了全面的审查。通过审计，发现了一些财务核算方面的问题，如部分费用报销凭证不符合规定、固定资产折旧计算不准确等。针对这些问题，我及时与财务部门沟通，提出了整改建议，并督促财务部门进行了整改。经过整改，公司的财务报表更加真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。

税务审计：为了确保公司税务合规，我对公司的税务申报情况进行了审计。通过查阅税务申报表、发票等资料，检查了公司各项税费的计算和缴纳是否正确。审计发现，公司在增值税进项税额抵扣方面存在一些问题，部分发票不符合抵扣条件却进行了抵扣。我及时与税务部门沟通，了解相关政策法规，并协助财务部门进行了调整，避免了公司可能面临的税务风险。

2.专项审计

采购专项审计：为了加强公司采购管理，降低采购成本，我对公司的采购业务进行了专项审计。审计过程中，我采用了数据分析、访谈供应商等方法，对采购流程、采购价格、供应商选择等方面进行了深入调查。发现公司在采购过程中存在一些问题，如部分采购项目未进行公开招标、采购价格偏高、供应商管理不善等。针对这些问题，我提出了一系列改进建议，如完善采购管理制度、加强采购价格审核、建立供应商评价体系等。公司采纳了我的建议，并对采购部门进行了整改，取得了明显的成效。通过整改，采购成本得到了有效控制，采购流程更加规范。

工程项目审计：参与了公司多个工程项目的审计工作，包括项目预算编制、工程进度款支付、工程结算等环节。在审计过程中，我深入施工现场，了解工程实际情况，对工程合同、施工图纸、变更签证等资料进行了详细审查。发现部分工程项目存在预算超支、工程进度款支付不规范、工程结算金额不准确等问题。我及时与工程管理部门沟通，提出了整改意见，并协助工程管理部门进行了整改。通过审计，有效控制了工程项目成本，提高了工程质量和效益。

3.内部控制审计

内部控制制度评估：对公司的内部控制制度进行了全面评估，包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面。通过查阅制度文件、访谈相关人员、实地观察等方法，发现公司的内部控制制度在某些方面存在缺陷，如部分业务流程缺乏有效的审批环节、内部监督机制不够健全等。针对这些问题，我提出了完善内部控制制度的建议，如优化业务流程、加强内部审计监督等。公司管理层高度重视，组织相关部门对内部控制制度进行了修订和完善。

内部控制执行情况审计：对公司各部门内部控制制度的执行情况进行了审计。通过检查凭证、记录、文件等资料，发现部分部门存在内部控制执行不到位的问题，如部分员工未按照规定流程操作、部分审批环节流于形式等。我及时与相关部门沟通，提出了整改要求，并对整改情况进行了跟踪检查。经过整改，公司各部门的内部控制执行情况得到了明显改善。

（三）工作方法与工具运用

在审计工作中，我熟练运用了多种审计方法和工具，提高了审计工作的效率和质量。

审计软件：使用了专业的审计软件，如审计之星、鼎信诺等，对公司的财务数据进行了分析和处理。通过审计软件，可以快速筛选和分析大量的数据，发现潜在的问题和异常情况，提高了审计工作的准确性和效率。

数据分析工具：运用Excel、SPSS等数据分析工具，对审计过程中收集到的数据进行了深入分析。通过数据分析，可以发现数据之间的关联和趋势，为审计决策提供了有力的支持。

沟通协调工具：注重与被审计部门的沟通协调，运用面谈、电话、邮件等沟通工具，及时了解被审计部门的情况，解答他们的疑问，争取他们的支持和配合。通过有效的沟通协调，审计工作能够更加顺利地开展。

（四）工作中的不足与改进措施

在2025年的工作中，虽然取得了一些成绩，但也存在一些不足之处。

审计深度不够：在某些审计项