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公司内部往来款的会计分录

公司总部向A分部拨付备用金50,000元。计算内部往来借方增加额。

A分部向公司总部上交利润100,000元。计算总部内部往来贷方增加额。

公司总部代B分部支付货款80,000元。计算B分部应付内部款项金额。

C分部代公司总部收取客户款项60,000元并划转至总部账户。计算C分部应收内部款项减少额。

公司总部向D分部调拨原材料一批，成本价为20,000元。计算内部往来借方发生额。

E分部向公司总部借入周转金30,000元。计算E分部内部往来贷方余额。

公司总部承担F分部水电费5,000元。计算F分部应付总部款项金额。

G分部将闲置资金150,000元上存公司结算中心。计算内部往来借方增加额。

公司总部向H分部收取管理费10,000元。计算H分部管理费用增加额。

I分部代公司总部支付广告费25,000元。计算公司总部应付I分部款项金额。

公司总部向J分部拨付固定资产购置款200,000元。计算J分部内部往来借方增加额。

K分部向公司总部上交折旧基金40,000元。计算总部内部往来借方增加额。

公司总部向L分部借入资金500,000元用于周转。计算L分部内部往来借方增加额。

M分部向N分部直接调拨商品一批，价款70,000元。计算M分部内部往来借方发生额。

公司总部代P分部支付员工工资120,000元。计算P分部应付总部款项。

Q分部向公司总部归还前欠款项35,000元。计算Q分部内部往来贷方减少额。

公司总部向R分部收取资金占用费2,000元。计算R分部财务费用增加额。

S分部向公司总部上交现金15,000元。计算总部库存现金增加额。

公司总部向T分部分配研发费用45,000元。计算T分部内部往来贷方增加额。

U分部代公司总部购买办公用品1,500元。计算U分部其他应收款增加额。

公司总部向V分部拨付工程前期款300,000元。计算V分部在建工程对应金额。

W分部向公司总部上交增值税款9,000元。计算总部应交税费借方增加额。

公司总部向X分部收取房屋租金12,000元。计算X分部管理费用增加额。

Y分部向公司总部借款60,000元，期限3个月。计算Y分部短期借款或内部往来贷方金额。

公司总部代Z分部支付差旅费3,000元。计算Z分部应付内部款项。

甲分部向公司总部上交多余材料8,000元。计算公司总部原材料增加额。

公司总部向乙分部调拨低值易耗品4,000元。计算乙分部低值易耗品增加额。

丙分部代公司总部垫付会议费6,000元。计算丙分部其他应收款金额。

公司总部向丁分部收取电话分摊费500元。计算丁分部管理费用增加额。

戊分部向公司总部上交营业款90,000元。计算戊分部银行存款减少额。

公司总部向己分部拨付备用金补足款，原备用金2,000元，实际支出1,800元。计算补付金额。

庚分部向公司总部借款100,000元用于临时周转。计算庚分部内部往来贷方余额。

公司总部代辛分部支付设备维修费7,000元。计算辛分部制造费用或管理费用增加额。

壬分部向公司总部上交处置废旧物资收入2,500元。计算总部营业外收入增加额。

公司总部向癸分部收取技术使用费18,000元。计算癸分部管理费用增加额。

子分部向丑分部拆借资金250,000元。计算丑分部内部往来借方减少额。

公司总部向寅分部拨付年终奖金400,000元。计算寅分部应付职工薪酬增加额。

卯分部代公司总部支付车辆保险费3,500元。计算卯分部其他应收款金额。

公司总部向辰分部收回多拨付的款项11,000元。计算辰分部银行存款减少额。

巳分部向公司总部上交季度报表。不涉及金额计算。

公司总部向午分部收取财产保险费分摊款1,200元。计算午分部管理费用增加额。

未分部向公司总部上交住房公积金20,000元。计算总部应付职工薪酬减少额。

公司总部向申分部拨付市场拓展费50,000元。计算申分部销售费用增加额。

酉分部代公司总部支付招待费4,500元。计算酉分部其他应收款增加额。

公司总部向戌分部收取水电费分摊款1,800元。计算戌分部管理费用增加额。

亥分部向公司总部上交罚款收入500元。计算总部营业外收入增加额。

公司总部向A分部拨付职工食堂补贴10,000元。计算A分部应付职工薪酬增加额。

B分部向公司总部借款200,000元用于采购设备。计算B分部内部往来贷方金额。

公司总部向C分部代收货款