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资金控制措施(一)

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.以下哪项不是资金控制的基本原则？()

A.合规性原则

B.效益性原则

C.风险控制原则

D.创新性原则

2.资金控制的目的是什么？()

A.降低资金成本

B.控制财务风险

C.提高资金使用效率

D.以上都是

3.企业在进行资金控制时，以下哪种做法是错误的？()

A.设立专门的资金管理部门

B.制定严格的资金管理制度

C.不进行定期资金审计

D.建立健全的财务报告体系

4.以下哪项措施不属于资金预算控制？()

A.限制部门预算外支出

B.加强预算编制管理

C.实施项目制管理

D.控制资金支出进度

5.在资金集中管理模式下，企业通常采取以下哪种方式进行资金管理？()

A.分散管理

B.分级管理

C.集中管理

D.联合管理

6.企业资金周转率过高意味着什么？()

A.资金利用效率高

B.资金储备不足

C.资金使用风险小

D.资金流动性差

7.以下哪项措施有助于提高资金使用效率？()

A.降低应收账款比例

B.提高库存水平

C.增加固定资产投资

D.减少研发投入

8.资金集中管理的主要目的是什么？()

A.提高资金使用效率

B.降低财务风险

C.加强内部监督

D.以上都是

9.以下哪项不是资金控制中的风险评估内容？()

A.市场风险

B.法律风险

C.信用风险

D.环境风险

10.企业在制定资金控制策略时，以下哪种考虑是错误的？()

A.行业特点

B.企业规模

C.政策法规

D.忽视市场变化

二、多选题(共5题)

11.资金集中管理模式的特点包括哪些？()

A.提高资金使用效率

B.降低财务风险

C.强化内部控制

D.促进业务创新

12.企业进行资金预算时，需要考虑的因素有哪些？()

A.历史数据

B.市场趋势

C.内部控制制度

D.财务报表分析

13.以下哪些是资金控制中常用的风险管理工具？()

A.风险评估矩阵

B.保险

C.风险规避

D.资产证券化

14.企业如何通过内部审计来加强资金控制？()

A.定期审查财务报告

B.审查资金使用效率

C.监督内部控制制度执行

D.提供管理建议

15.资金集中管理的优点有哪些？()

A.提高资金调度效率

B.降低资金成本

C.强化风险管理

D.增加资金流动性

三、填空题(共5题)

16.资金控制的核心是确保企业资金的安全、流动和

17.资金预算编制的基础是

18.在资金集中管理模式下，企业通常设立

19.资金控制措施中，用于监控资金流动性的指标是

20.为了提高资金使用效率，企业可以采取

四、判断题(共5题)

21.资金控制措施的实施可以完全消除企业面临的财务风险。()

A.正确B.错误

22.资金集中管理可以提高企业的资金使用效率。()

A.正确B.错误

23.企业进行资金预算时，可以不考虑市场变化。()

A.正确B.错误

24.资金控制的主要目的是为了增加企业的资金成本。()

A.正确B.错误

25.内部审计在资金控制中不发挥重要作用。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.什么是资金集中管理？

27.资金预算编制过程中，如何确保预算的准确性？

28.在资金控制中，如何进行风险评估？

29.资金控制措施对企业内部控制有何影响？

30.为什么企业需要定期进行资金审计？

资金控制措施(一)

一、单选题(共10题)

1.【答案】D

【解析】创新性原则不是资金控制的基本原则，资金控制主要强调合规、效益和风险控制。

2.【答案】D

【解析】资金控制的目的是降低资金成本、控制财务风险以及提高资金使用效率。

3.【答案】C

【解析】不进行定期资金审计是错误的，定期审计有助于确保资金控制措施的有效执行。

4.【答案】C

【解析】项目制管理属于项目管理范畴，而不是资金预算控制措施。

5.【答案】C

【解析】资金集中管理模式下，企业通常采取集中管理的方式进行资金管理。

6.【答案】B

【解析】资金周转率过高可能意味着企业资金储备不足，资金使用过于频繁。

7.【答案】A

【解析】降低应收账款比例有助于提高资金使用效率，因为应收账款占用企业大量流动资