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2026年控制框架专员专业面试题库及解答要点

一、单选题（每题2分，共20题）

1.题干：在ISO31000风险管理框架中，哪个阶段主要关注风险信息的沟通和交流？

A.风险战略

B.风险治理

C.风险管理文化

D.风险沟通

答案：D

2.题干：在中国金融行业，哪项监管要求强制企业建立全面风险管理体系？

A.《公司法》

B.《商业银行法》

C.《证券法》

D.《企业会计准则》

答案：B

3.题干：控制框架中的三道防线不包括以下哪项？

A.业务部门

B.内部审计

C.财务部门

D.合规部门

答案：C

4.题干：根据COSO内部控制框架，哪项要素主要关注组织的使命和目标设定？

A.风险评估

B.控制活动

C.信息与沟通

D.领导力与治理

答案：D

5.题干：在网络安全控制框架中，零信任理念的核心原则是？

A.最小权限原则

B.默认拒绝原则

C.信任但验证原则

D.防火墙隔离原则

答案：C

6.题干：中国证监会要求上市公司披露内部控制信息的频率是？

A.每季度

B.每半年

C.每年

D.每月

答案：C

7.题干：在IT治理框架COBIT中，哪项主要关注企业中IT服务的价值交付？

A.流程管理

B.组织结构

C.基础设施管理

D.价值交付

答案：D

8.题干：根据巴塞尔协议III，银行资本充足率计算中，一级资本不包括？

A.普通股

B.优先股

C.其他一级资本工具

D.次级债务

答案：D

9.题干：在质量管理体系ISO9001中，PDCA循环中的A代表？

A.Plan（计划）

B.Do（执行）

C.Check（检查）

D.Act（改进）

答案：D

10.题干：企业内部控制评价报告的编制主体通常是？

A.董事会

B.监事会

C.内部审计部门

D.总经理办公室

答案：C

二、多选题（每题3分，共10题）

1.题干：全面风险管理框架中，风险应对策略通常包括哪些类型？

A.风险规避

B.风险转移

C.风险减轻

D.风险接受

E.风险自留

答案：A,B,C,D,E

2.题干：COSO内部控制框架的五个要素包括？

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

E.监控活动

答案：A,B,C,D,E

3.题干：中国网络安全法规定的关键信息基础设施运营者需要建立的安全保障制度包括？

A.网络安全等级保护制度

B.网络安全应急工作机制

C.网络安全监测预警和信息通报制度

D.网络安全审计制度

E.数据安全管理制度

答案：A,B,C,D,E

4.题干：ITIL服务管理框架中，服务生命周期包括哪些阶段？

A.服务战略

B.服务设计

C.服务过渡

D.服务运营

E.持续服务改进

答案：A,B,C,D,E

5.题干：商业银行内部控制的基本原则包括？

A.全面性原则

B.合理性原则

C.重要性原则

D.制衡性原则

E.效益性原则

答案：A,B,C,D,E

6.题干：企业风险管理框架ERM中，风险Appetite（风险偏好）通常由哪些因素决定？

A.行业特点

B.企业战略

C.所有者期望

D.监管要求

E.市场环境

答案：A,B,C,D,E

7.题干：ISO27001信息安全管理体系的核心要素包括？

A.安全方针

B.风险评估

C.安全控制

D.持续改进

E.内部审核

答案：A,B,C,D,E

8.题干：内部控制自我评价通常包括哪些内容？

A.内部控制环境评价

B.风险评估评价

C.控制活动评价

D.信息与沟通评价

E.监控活动评价

答案：A,B,C,D,E

9.题干：企业内部控制评价报告的主要内容包括？

A.评价基准和范围

B.评价过程和方法

C.主要发现和结论

D.整改建议

E.评价结果等级

答案：A,B,C,D,E

10.题干：金融企业内部控制评价的特殊性体现在？

A.监管要求严格

B.业务复杂性高

C.风险传导性强

D.信息披露压力

E.法律责任重大

答案：A,B,C,D,E

三、判断题（每题1分，共10题）

1.题干：全面风险管理只适用于大型企业，中小企业不需要建立风险管理框架。（×）

2.题干：根据COSO框架，控制活动是内部控制五要素中唯一直接与风险相关联的要素。（√）

3.题干：中国证监会要求上市公司内部控制评价报告必须经过审计机构审计。（×）

4.题干：ITIL框架中，服务目录是服务提供方向用户展示的服务集合。（√）

5.题干：商业银行的核心资本仅包括普通股和资本公积。（×）

6.题干：ISO9001质量管理体系要求企业必须建立文件化的质量手册。（√）