内部资金管理制度.docxVIP

内部资金管理制度

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.企业内部资金管理制度中，资金预算的编制应当遵循哪个原则？()

A.需求优先原则

B.效益最大化原则

C.预算平衡原则

D.稳健性原则

2.企业内部资金管理制度规定，以下哪项行为属于违规操作？()

A.严格按照审批程序使用资金

B.超过预算使用资金

C.定期进行资金盘点

D.及时进行资金结算

3.企业内部资金管理制度要求，资金支付应当经过哪些程序？()

A.单位负责人审批

B.财务部门审核

C.预算部门批准

D.以上都是

4.企业内部资金管理制度中，以下哪项不属于资金管理的范围？()

A.库存现金管理

B.银行存款管理

C.固定资产管理

D.应收账款管理

5.企业内部资金管理制度规定，资金结算应当遵循哪个原则？()

A.及时性原则

B.真实性原则

C.保密性原则

D.以上都是

6.企业内部资金管理制度中，以下哪项不属于资金风险？()

A.流动性风险

B.利率风险

C.信用风险

D.管理风险

7.企业内部资金管理制度规定，资金审计应当由哪个部门负责？()

A.财务部门

B.内部审计部门

C.监事会

D.以上都是

8.企业内部资金管理制度中，以下哪项不属于资金预算的编制依据？()

A.上年度资金使用情况

B.当年经营计划

C.行业发展趋势

D.政策法规要求

9.企业内部资金管理制度规定，以下哪项不属于资金管理的目标？()

A.保障资金安全

B.提高资金使用效率

C.降低资金成本

D.增加企业收入

二、多选题(共5题)

10.企业内部资金管理制度中，以下哪些是资金预算编制的依据？()

A.上年度资金使用情况

B.当年经营计划

C.市场价格波动

D.国家相关政策法规

11.企业内部资金管理制度规定，以下哪些行为可能导致资金风险？()

A.资金闲置

B.资金周转不灵

C.资金挪用

D.资金损失

12.企业内部资金管理制度中，以下哪些措施有助于加强资金管理？()

A.建立健全的资金管理制度

B.定期进行资金审计

C.强化资金预算管理

D.加强员工培训

13.企业内部资金管理制度要求，以下哪些情况需要报批？()

A.超过预算的资金使用

B.资金支付超过一定金额

C.资金账户的变更

D.资金借贷

14.企业内部资金管理制度中，以下哪些属于资金结算的原则？()

A.及时性

B.真实性

C.安全性

D.经济性

三、填空题(共5题)

15.企业内部资金管理制度要求，资金预算的编制应当以实际发生的业务为依据，确保预算与实际业务需求相符，其中‘实际发生的业务’指的是：______。

16.在资金支付审批流程中，对于超过一定金额的资金支付，必须由______进行审批。

17.企业内部资金管理制度规定，资金结算应当在______日内完成，以保证资金流转的效率。

18.企业内部资金管理制度中，对资金使用情况进行监督和检查的部门是：______。

19.在资金管理中，为了防止资金风险，企业应当建立______，对资金风险进行识别、评估和控制。

四、判断题(共5题)

20.企业内部资金管理制度规定，所有资金支付都必须经过财务部门的审核。()

A.正确B.错误

21.企业内部资金管理制度中，资金预算一经批准，不得随意调整。()

A.正确B.错误

22.企业内部资金管理制度要求，资金审计可以由财务部门自行进行。()

A.正确B.错误

23.企业内部资金管理制度规定，所有资金都必须在银行账户中统一管理。()

A.正确B.错误

24.企业内部资金管理制度中，资金风险完全可以通过内部控制措施得到完全避免。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

25.问：企业内部资金管理制度中，资金预算的编制应当遵循哪些原则？

26.问：企业内部资金管理制度中，如何进行资金支付审批？

27.问：企业内部资金管理制度中，资金审计的目的是什么？

28.问：企业内部资金管理制度中，如何控制资金风险？

29.问：企业内部资金管理制度中，如何确保资金结算的及时性和准确性？

内部资金管理制度

一、单选题(共10题)

1.【答案】C

【解析】资金预算的编制应当遵循预算平衡原则，确保收入与支