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2026年外部合规专员考试题集及答案解析

一、单选题（共10题，每题2分）

1.某跨国公司在中国设立分支机构，其合规团队需重点关注中国的《反商业贿赂法》。以下哪项行为不属于商业贿赂的范畴？

A.在节日向客户高管赠送小额礼品

B.为获得项目，向政府官员提供旅游安排

C.按市场标准支付给供应商的正常佣金

D.为促成交易，向客户员工提供现金回扣

2.根据欧盟《通用数据保护条例》（GDPR），个人数据的处理需满足哪些核心原则？以下说法错误的是？

A.数据最小化原则

B.数据安全原则

C.数据可移植性原则（仅适用于特定情况）

D.数据商业利益优先原则

3.某美国公司在中国运营，因未及时申报涉及敏感行业的投资，被商务部处罚。该事件反映出该公司在合规管理上的什么风险？

A.税务合规风险

B.投资审查合规风险

C.劳动法合规风险

D.环境保护合规风险

4.某金融机构在中国开展跨境业务，需遵守《反洗钱法》。以下哪项交易属于大额交易报告的触发情形？

A.单笔100万元的现金存取

B.向境外子公司转移500万元资金（用于正常经营）

C.客户通过不同账户分拆转账300万元

D.交易金额50万元，但资金来源为合法收入

5.某科技公司在中国推广人工智能产品，需遵守《网络安全法》。以下哪项做法可能违反数据跨境传输规定？

A.将用户数据存储在中国境内服务器

B.与经认证的境外云服务商合作

C.未获用户明确同意，将数据传输至美国

D.为优化算法，匿名化处理后传输数据

6.某日本企业在中国招聘员工，需遵守《劳动合同法》。以下哪项条款可能被认定为无效？

A.要求员工签订竞业限制协议（不超过2年）

B.规定试用期工资低于法定最低标准

C.明确员工加班需支付1.5倍工资

D.限制员工兼职

7.某欧洲企业在中国销售汽车，需遵守《消费者权益保护法》。以下哪项行为可能构成虚假宣传？

A.明确标注“原价10万，现价8万”

B.称产品“通过欧盟CE认证”但未说明具体标准

C.提供试驾体验并如实说明车辆状况

D.使用“国家级品质”等绝对化用语

8.某韩国公司在中国设立合资企业，需遵守《外商投资法》。以下哪项情形可能触发外商投资安全审查？

A.投资总额500万元，不涉及敏感领域

B.投资涉及关键矿产开采

C.合资企业仅在中国市场销售普通消费品

D.投资方为非关联第三方

9.某中国企业在美国上市，需遵守《萨班斯-奥克斯利法案》（SOX）。以下哪项审计程序不符合法案要求？

A.对财务报表进行独立审计

B.要求CEO签署“道德责任书”

C.仅审查部分内部控制流程

D.定期评估管理层诚信度

10.某英国企业在中国运营，需遵守《环境保护法》。以下哪项做法可能违反环保标准？

A.安装废气处理设备达标排放

B.将工业废水排入市政管网（经处理）

C.未按时报送环评审批材料

D.定期委托第三方机构进行环境监测

二、多选题（共5题，每题3分）

1.根据《反商业贿赂法》，以下哪些行为可能构成商业贿赂？

A.为争取订单，向客户高管子女提供高额奖学金

B.在招标过程中向评标专家送礼

C.为感谢供应商支持，赠送符合市场惯例的纪念品

D.向政府官员提供海外旅游安排

2.欧盟《非个人数据自由流动条例》（NDPS）适用于哪些场景？

A.医疗数据经匿名化处理后跨境传输

B.教育机构共享学生成绩数据

C.企业间传输非个人化的营销数据

D.政府机构依法调取数据

3.某中国企业在美国发行债券，需遵守《多德-弗兰克法案》。以下哪些措施有助于降低合规风险？

A.建立内部控制机制，防止关联交易

B.定期披露高管薪酬与公司业绩挂钩情况

C.为高管提供离职补偿计划

D.避免涉及“逃税天堂”的资产配置

4.根据《劳动合同法》，以下哪些条款属于合法约定？

A.规定员工离职需提前30天书面申请

B.要求员工签订“保密协议”（不超过2年）

C.试用期工资低于法定最低标准的80%

D.明确违约金上限不超过员工3个月工资

5.某跨国公司在全球运营，需遵守不同国家的数据合规要求。以下哪些因素需考虑？

A.数据处理目的的合法性

B.数据主体的权利保障

C.跨境传输的必要性与安全性

D.当地监管机构的执法力度

三、判断题（共10题，每题1分）

1.根据《反洗钱法》，金融机构需对客户身份进行尽职调查，但可豁免对低风险客户的审查。（正确/错误）

2.欧盟GDPR规定，个人数据删除权（“被遗忘权”）仅适用于公开信息。（正确/错误）

3.中国《公司法》规定，上市公司需设立独立董事，以加强公司治理。（正确/错误）

4.美国《海外反腐败法》（FCPA）禁止贿赂