2026年银行从业资格考试(中级)《风险管理》知识点题库精析.docxVIP

2026年银行从业资格考试《风险管理》(中级)知识点题库精析

一、单选题（共64题）

1、在商业银行风险管理框架中，下列哪项属于操作风险的典型表现形式？

A.利率波动导致贷款收益下降

B.客户因市场变化违约未偿还贷款

C.交易员未经授权进行大额衍生品交易造成损失

D.宏观经济衰退导致整体信贷资产质量恶化

答案：C

解析：操作风险是指由于内部流程缺陷、人员失误、系统故障或外部事件造成损失的风险。选项C中“交易员未经授权进行大额衍生品交易”属于内部人员操作失误或欺诈行为，是操作风险的典型表现。A项属于市场风险，B项和D项属于信用风险，均不属于操作风险范畴。

2、根据巴塞尔协议Ⅲ，商业银行计算信用风险加权资产时，可采用的三种方法不包括以下哪一项？

A.标准法

B.内部评级法（IRB）

C.高级计量法（AMA）

D.权重法

答案：C

解析：巴塞尔协议Ⅲ中，信用风险加权资产的计量方法主要包括标准法、内部评级法（包括初级法和高级法）和权重法（权重法是标准法的一种细化形式）。而“高级计量法”（AMA）是用于计量操作风险的方法，不属于信用风险计量方法，因此C选项错误。考生需注意区分不同风险类型对应的计量方法。

3、以下哪种风险管理工具主要用于识别和评估银行面临的潜在损失，并为风险应对策略的制定提供依据？

A.压力测试

B.风险限额

C.风险指标体系

D.风险准备金

答案：C

解析：

C.风险指标体系是银行风险管理的核心工具，通过设定各种风险指标（如信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标等），持续监控银行的风险状况，识别风险集中度、潜在风险敞口，并根据指标变化情况及时调整风险应对措施。其他选项的解释如下：

A.压力测试：是一种情景分析方法，用于评估银行在极端不利市场条件下的承受能力。

B.风险限额：设定风险敞口的上限，控制银行的风险水平。

D.风险准备金：为可能发生的损失预留的资金。

4、在信用风险管理中，以下关于信用风险分类的描述，错误的是：

A.按照贷款的担保情况分类，可分为无担保贷款、抵押贷款和质押贷款。

B.按照贷款的行业分类，可分为制造业、服务业、房地产等行业贷款。

C.按照贷款的期限分类，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。

D.按照贷款的客户类型分类，可分为个人客户、企业客户和机构客户。

答案：B

解析：

B.按照贷款的行业分类，可分为制造业、服务业、房地产等行业贷款。虽然按照行业分类可以用于风险评估，但这不是信用风险管理的主要分类方式，更常见的分类方式是按照贷款的担保情况、期限和客户类型。其他选项的解释如下：

A.按照贷款的担保情况分类：这是信用风险管理的基础分类，不同担保方式的风险程度不同。

C.按照贷款的期限分类：不同期限的贷款面临的风险也不同，期限越长，风险通常越高。

D.按照贷款的客户类型分类：不同客户类型的风险特征不同，需要采取不同的风险管理措施。

5、下列哪项是银行在信用风险管理中最常用的定量分析工具？

A.SWOT分析

B.久期分析

C.信用评分模型

D.波特五力模型

答案：C

解析：信用评分模型是一种广泛用于信用风险管理的定量分析工具，它通过统计模型对借款人的信用状况进行量化评估，预测其违约概率。选项A和D属于战略分析工具，B属于市场风险管理工具。

6、银行在计算市场风险价值（VaR）时，以下哪项是其最显著的局限性？

A.无法衡量极端市场事件的风险

B.无法使用历史数据进行计算

C.需要大量复杂的数学模型支持

D.不能用于交易组合的风险评估

答案：A

解析：VaR的一个主要局限性在于它不能有效衡量尾部风险或极端市场事件带来的潜在损失，只能在一定的置信水平下给出最大可能损失。选项B和C不是其最显著的局限性，D项表述错误，因为VaR正是用于交易组合风险衡量的常用工具。

7、在商业银行操作风险管理框架中，用于识别和评估操作风险的核心工具是：

A.风险与控制自我评估（RCSA）

B.关键风险指标（KRI）

C.损失数据收集（LDC）

D.情景分析

答案：A

解析：风险与控制自我评估（RCSA）是操作风险管理的一项核心工具。它通过引导各级机构和业务部门对其业务流程中固有的操作风险及现有控制措施的有效性进行系统的、前瞻性的评估，从而实现风险的主动识别与评估。关键风险指标（KRI）主要用于监控风险水平，损失数据收集（LDC）用于回溯和分析历史损失，情景分析（SA）则用于评估极端但可能发生的风险事件。虽然B、C、D都是操作风险管理的重要工具，但RCSA在风险识别和评估环节发挥着最核心和基础的作用。

8、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产时，其估计的违约损失率（LGD）不应低于：

A.违约风险