加强合规管理与风险防范的建议.docx

研究报告

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加强合规管理与风险防范的建议

一、加强合规管理组织架构建设

1.建立健全合规管理部门

(1)建立健全合规管理部门是确保企业合规运作的关键。根据我国《企业内部控制基本规范》要求，大型企业应设立独立的合规管理部门，中小型企业也应至少指定一名负责人负责合规管理工作。据统计，截至2020年底，我国A股上市公司中，设立合规管理部门的比例已达到90%以上。例如，某大型互联网企业在2019年成立了独立的合规管理委员会，由公司高级管理人员担任委员，负责制定和监督执行公司合规政策，有效降低了合规风险。

(2)合规管理部门的职责包括制定和实施合规政策、监督合规执行