《风险管理》银行从业资格考试(中级)重点难点题库详解(2026年).docxVIP

2026年银行从业资格考试《风险管理》(中级)重点难点题库详解

一、单选题（共64题）

1、商业银行采用内部评级法计量信用风险时，若某笔公司风险暴露的违约概率（PD）为1%、违约损失率（LGD）为45%、违约风险暴露（EAD）为1000万元，则该笔暴露的预期损失（EL）最接近下列哪一项？

A.4.5万元

B.5.0万元

C.45万元

D.450万元

答案：A

解析：预期损失（EL）＝PD×LGD×EAD＝1%×45%×1000万元＝0.01×0.45×1000＝4.5万元。选项A正确。

2、根据《巴塞尔协议Ⅲ》最终框架，对全球系统重要性银行（G-SIB）的附加资本要求采用“分档法”确定，最高档（第五档）的附加资本比例为风险加权资产的多少？

A.0.5%

B.1.0%

C.2.0%

D.3.5%

答案：D

解析：巴塞尔委员会将G-SIB划分为五档，附加资本比例依次为0.5%、1.0%、1.5%、2.0%和3.5%，第五档最高为3.5%。选项D正确。

3、下列关于商业银行采用内部模型法计量市场风险资本要求的说法，正确的是

A.内部模型法下，银行仅需对利率风险进行建模

B.内部模型法计量结果通常小于标准法，因此可无条件降低资本要求

C.内部模型必须包含对利率、汇率、股票、商品四大类风险因子建模，并每日进行回测

D.只要银行建立了VAR模型，即可直接用于资本计量，无需监管审批

答案：C

解析：内部模型法（IMA）要求银行对利率、汇率、股票、商品四大类风险因子建立统一的风险价值（VAR）模型，并每日进行回测和模型验证；A项遗漏了其他三类风险；B项错误，监管对模型使用设定了严格准入和持续合规标准，并非“无条件”；D项错误，模型需经监管当局审批并持续满足定性、定量要求方可用于资本计量。

4、在商业银行信用风险组合管理中，采用“集中度限额”最主要目的是

A.降低单笔贷款的违约概率（PD）

B.减少系统性风险对银行的冲击

C.防止单一客户或行业风险暴露过大导致非预期损失激增

D.提高贷款定价水平以增加收益

答案：C

解析：集中度限额通过设定单一客户、行业、地区等维度的风险暴露上限，防止大额敞口集中，从而避免单一风险源的非预期损失对银行资本造成巨大冲击；A项错误，限额不影响PD本身；B项错误，系统性风险需宏观对冲工具；D项与限额管理目标无关。

5、根据巴塞尔协议II，采用内部评级法（IRB）计算信用风险资本要求时，以下哪项参数不是IRB法的必要输入参数？

A.违约概率（PD）

B.违约损失率（LGD）

C.违约风险暴露（EAD）

D.风险加权资产（RWA）

答案：D

解析：巴塞尔协议II内部评级法（IRB）的输入参数主要包括违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）和期限（M）。风险加权资产（RWA）是基于这些参数计算得出的结果，而非输入参数。因此，选项D正确。

6、根据巴塞尔协议III，下列关于流动性覆盖率（LCR）的表述正确的是？

A.LCR的计算公式为：优质流动性资产/未来30天内净现金流出

B.LCR的最低监管要求为75%

C.LCR衡量的是银行在未来1年内的流动性状况

D.LCR的计算中，优质流动性资产不包括国债

答案：A

解析：流动性覆盖率（LCR）是巴塞尔协议III引入的关键流动性指标，用于确保银行持有足够的优质流动性资产以应对30天的净现金流出压力。其计算公式为优质流动性资产除以未来30天内的净现金流出，最低监管要求为100%。选项B错误，因为要求是100%；选项C错误，LCR针对的是短期（30天）流动性；选项D错误，国债属于一级优质流动性资产，应包括在内。因此，选项A正确。

7、以下哪项最能体现风险分散的基本原理？

A.将资金集中投资于高收益理财产品

B.将资金分别投资于股票、债券、基金等多种资产

C.选择单一行业中的多家公司进行投资

D.将全部资金存入一家银行的不同定期存款产品中

答案：B

解析：风险分散的核心在于通过多样化投资来降低非系统性风险。将资金分别投资于不同类型的资产（如股票、债券、基金等）可以有效降低某一类资产或某一市场出现波动时对整体投资组合的影响。A项集中投资反而增加了风险；C项虽然分散于多个公司，但属于同一行业，风险相关性较高；D项并未改变资产类别，风险分散效果有限。

8、在信用风险管理中，以下哪项指标最常用于衡量借款人偿还本息的能力？

A.资产负债率

B.流动比率

C.利息保障倍数

D.净利润率

答案：C

解析：利息保障倍数是指企业息税前利润与利息支出的比值，用于衡量企业支付利息的能力，是评估借款人偿债能力的重要指标。资产负债率反映的是企业负债水平；流动比率衡量的是短期偿债能力；净利润率反映的是企业盈利能力，并不直接体现偿付