合同管理风险评估与审查工具.docVIP

合同管理风险评估与审查工具使用指南

一、适用场景与工作目标

本工具适用于企业法务部门、业务部门及审计部门对各类合同（如采购合同、销售合同、服务合同、合作协议等）的风险评估与合规审查，旨在通过标准化流程识别合同潜在风险，提出整改建议，降低合同履行过程中的法律纠纷、经济损失及合规隐患，保障企业合法权益。具体场景包括：

新签合同签订前的全面审查；

已存合同的定期风险排查；

标准化合同模板的制定与优化；

合同履行过程中的争议预防与应对支持。

二、操作流程与实施步骤

步骤一：前期准备——明确审查范围与标准

收集合同基础信息

获取合同文本（含附件、补充协议）、签订主体背景资料（如营业执照、资质证书）、业务背景说明（如项目立项文件、合作需求函）、历史同类合同案例等。

记录合同基本信息：合同编号、合同名称、签订双方、签订日期、合同金额、履行期限、标的物/服务描述等（详见模板1）。

确定审查依据

法律法规：如《民法典》《公司法》《反不正当竞争法》等与合同类型相关的现行法律；

企业内部制度：如《合同管理办法》《采购管理规范》《财务审批制度》等；

行业规范：如特定领域的行业标准、监管要求等；

双方约定：已确认的合作意向、谈判纪要等。

步骤二：合同形式审查——基础合规性核查

主体资格审查

签约方是否为合法存续的法人/其他组织（核查营业执照、年检报告等），是否具备相应的经营资质（如特种设备生产许可证、金融服务资质等）；

自然人签约需核查证件号码件，确认其完全民事行为能力；

授权代表是否持有有效的授权委托书，授权范围与合同内容是否匹配（避免无权代理或越权代理）。

合同结构与条款完整性审查

合同是否包含必备条款（如当事人信息、标的、数量质量、价款报酬、履行期限地点方式、违约责任、争议解决等）；

附件是否齐全且与主合同一致（如技术附件、验收标准、发票清单等）；

条款表述是否清晰无歧义，避免模糊用语（如“大概”“左右”等）。

签署形式合规性审查

合同是否为书面形式（法律法规要求必须书面或双方约定书面的）；

签署页是否完整（双方盖章、签字、日期），印章是否为合法备案印鉴（如合同专用章、公章）。

步骤三：风险维度评估——核心风险点识别

从法律、商业、合规三个维度对合同进行风险评估，填写《合同风险评估表》（模板2），明确风险等级（高/中/低）及具体问题：

风险维度

核心审查点

法律风险

-条款是否符合法律强制性规定（如格式条款是否排除对方主要权利、违约责任是否显失公平）；-争议解决方式（仲裁/诉讼）是否明确，管辖约定是否有效；-知识产权、保密义务等条款是否完整，侵权责任是否明确；-不可抗力、合同解除、终止条件是否合理。

商业风险

-合同定价是否符合市场公允价值，是否存在成本倒挂或利润空间异常；-履行能力风险（如对方资金状况、产能、交付周期是否匹配合同要求）；-付款条件、账期是否与企业现金流匹配，预付款/质保金比例是否合理；-标的物/服务质量标准是否可量化、可验收，避免履约争议。

合规风险

-合同内容是否符合行业监管要求（如数据安全合规、反商业贿赂规定）；-是否涉及禁止性交易（如走私、侵权、垄断等）；-税费承担约定是否符合税法规定，发票类型（如增值税专用发票）是否明确；-合同审批流程是否符合企业内部权限（如大额合同是否需经总经理办公会审批）。

步骤四：问题整改与跟踪——风险闭环管理

汇总风险清单

将审查中发觉的问题按“法律风险商业风险合规风险”优先级排序，形成《合同审查问题清单》（模板3），明确问题描述、风险等级、关联条款。

制定整改建议

针对每个问题提出具体修改建议，如：

法律风险：“建议删除‘争议由甲方所在地法院管辖’，改为‘争议由合同签订地有管辖权的人民法院管辖’，避免管辖地不明确”；

商业风险：“建议将预付款比例从30%降至15%，分三期支付，降低资金占用风险”；

合规风险：“建议补充‘乙方需提供符合国家标准的环保检测报告’，保证标的物合规”。

跟踪整改落实

将问题清单反馈至业务部门及对方签约方，要求限期整改；

对修改后的合同进行复审，确认问题是否解决；

整改过程记录存档，形成《合同整改跟踪表》（模板4）。

步骤五：审查结论与归档——输出成果与留存记录

出具审查意见

根据整改结果，出具最终审查结论：“同意签订”“附条件同意签订”（需满足整改要求）或“不同意签订”（存在法律/合规风险）。

审查意见需由审查人、复核人签字确认，并注明日期。

合同归档

将最终版合同、审查意见表、问题清单、整改记录等资料整理归档，电子版备份至企业合同管理系统，纸质版按年度分类存放，保存期限不少于合同履行终止后5年。

三、核心工具模板清单

模板1：合同基本信息表

合同编号

合同名称

签订日期

甲方信息

名称（盖章）：

统一社会信用代码：

地址：

法定代表人：

乙方