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2026年银行从业资格考试《风险管理》(中级)新考纲试题集解析

一、单选题（共64题）

1、根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行核心一级资本充足率的最低要求为（）。

A.4%

B.4.5%

C.5%

D.6%

答案：C

解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，总资本充足率不得低于8%。巴塞尔协议III的国际最低要求为4.5%，但中国监管标准更高，因此选项C正确。

2、下列哪项不属于操作风险的计量方法？（）

A.基本指标法

B.标准法

C.高级计量法

D.内部评级法

答案：D

解析：操作风险的计量方法包括基本指标法、标准法和高级计量法，而内部评级法（IRB）是用于信用风险计量的专门方法，因此选项D正确。

3、假设某商业银行持有资产组合A，其预期收益为6%，标准差为5%；同时持有资产组合B，其预期收益为8%，标准差为7%。若将两个资产组合进行等权重合并，且组合间相关系数为-0.5，则新组合的标准差约为？

A.3.2%

B.3.8%

C.4.5%

D.5.1%

答案：B

解析：本题考查投资组合风险的计算。根据投资组合方差公式：σ_p2=w?2σ?2+w?2σ?2+2w?w?ρ??σ?σ?。其中，w?=w?=0.5，σ?=5%，σ?=7%，ρ??=-0.5。代入计算：σ_p2=(0.52×5%2)+(0.52×7%2)+(2×0.5×0.5×(-0.5)×5%×7%)=(0.25×0.0025)+(0.25×0.0049)+(0.25×(-0.5)×0.0035)=0.000625+0.001225-0.0004375=0.0014125。因此，σ_p=√0.0014125≈0.03758，即约为3.8%。负相关性的资产组合能有效降低整体风险（分散化效应），故答案选B。

4、商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产时，以下哪一项不属于合格的循环零售风险暴露应满足的核心标准？

A.对单个客户授信额度最高不超过100万人民币

B.风险暴露的风险池具有足够的同质性

C.贷款承诺是无条件的且可以随时取消

D.必须是对自然人发放的贷款

答案：C

解析：本题考查《商业银行资本管理办法》中关于合格循环零售风险暴露的认定标准。根据规定，合格循环零售风险暴露需满足：针对自然人；笔数多、单笔金额小；风险池同质性强；对单个客户最高授信额度不超过100万人民币等。选项C“贷款承诺是无条件的且可以随时取消”是针对其他类型风险暴露（如公司贷款承诺）的描述，并非循环零售风险暴露的核心标准。循环零售暴露的贷款承诺通常是有条件的（如信用卡额度），故C选项错误，为本题答案。

5、根据巴塞尔协议Ⅲ初级内部评级法（IRB）的规定，银行在计算信用风险加权资产时，以下哪个风险参数必须由银行自行估计？

A.违约概率（PD）

B.违约损失率（LGD）

C.违约风险暴露（EAD）

D.有效期限（M）

答案：A

解析：在初级内部评级法（FoundationIRB）下，银行仅需自行估计违约概率（PD），而违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）和有效期限（M）等参数由监管机构提供标准化数值。在高级内部评级法（AdvancedIRB）下，银行才可自行估计所有风险参数。因此，违约概率（PD）是初级IRB法下银行必须自行估计的核心参数。

6、某商业银行采用内部模型法计量市场风险资本要求，其VaR模型置信水平应选择？

A.90%

B.95%

C.99%

D.99.9%

答案：C

解析：根据《商业银行资本管理办法》和巴塞尔协议Ⅲ的规定，商业银行采用内部模型法计量市场风险资本要求时，VaR模型的置信水平必须采用99%。同时要求持有期为10个交易日，并需考虑至少12个月的历史数据。99.9%的置信水平适用于操作风险高级计量法（AMA）和信用风险压力测试，而非市场风险VaR计量标准。

7、以下关于“信用评级模型的分段映射”说法，哪项是正确的？

A.只需将信用评级从AAA到D直接映射为0?3的等级分数即可。

B.采用等距映射时，AAA对应0，BBB对应1，BB对应2，B对应3，CCC对应4，CC对应5，C对应6，D对应7。

C.等距映射法在实际操作中更常用，因为它能平衡不同评级的权重。

D.等差映射法要求对评级进行平方变换后再进行线性映射。

答案：B

解析：

在银行风险管理的信用评级模型中，常用的映射方式是等差映射（等距分段），即将评级从最高（AAA）到最低（D）按照等差数列进行划分，常见的映射为：AAA→0、AA→1、A→2、BBB→