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2025年湖北省公需课学习-企业年金基金管理机构资格认定办法

第一部分：单项选择题（共20题，每题1分）

1、企业年金基金管理机构不包括以下哪类？

A受托人

B账户管理人

C咨询顾问

D托管人

答案：C

解析：《企业年金基金管理机构资格认定办法》明确管理机构包括受托人、账户管理人、托管人、投资管理人四类，咨询顾问未纳入法定类型，故C错误。

2、账户管理人注册资本最低要求为？

A1亿元

B2亿元

C5000万元

D3亿元

答案：A

解析：办法规定账户管理人需满足注册资本不少于1亿元的要求，B为投资管理人标准，C、D无依据，故A正确。

3、申请资格时需提交最近几年财务审计报告？

A1年

B2年

C3年

D5年

答案：C

解析：办法要求申请机构提交最近3年经审计的财务报告，以评估持续经营能力，其他年限不符合规定，故C正确。

4、托管人资格需具备几年以上证券投资基金托管经验？

A1年

B2年

C3年

D5年

答案：B

解析：办法明确托管人需具有2年以上证券投资基金托管经验，A年限不足，C、D无规定，故B正确。

5、资格证书有效期为几年？

A2年

B3年

C5年

D10年

答案：B

解析：管理机构资格证书有效期为3年，期满需重新申请，其他年限不符合办法规定，故B正确。

6、以下哪项不属于职责终止情形？

A机构解散

B被暂停业务

C被依法撤销

D宣告破产

答案：B

解析：办法规定职责终止情形包括解散、撤销、破产等，暂停业务属监管措施而非终止情形，故B错误。

7、投资管理人需提取风险准备金比例是？

A管理费的5%

B管理费的10%

C受托费的5%

D受托费的10%

答案：B

解析：投资管理人应按管理费的10%提取风险准备金，用于弥补投资亏损，其他比例或费用类型不符合规定，故B正确。

8、资格申请受理后多久作出决定？

A30日

B60日

C90日

D120日

答案：C

解析：办法规定监管部门应自受理申请之日起90日内作出资格认定决定，其他时限无依据，故C正确。

9、管理机构变更名称需多久备案？

A5日

B10日

C15日

D30日

答案：C

解析：机构发生名称变更等重大事项，需在15日内向监管部门备案，其他时限不符合要求，故C正确。

10、以下哪项属禁止行为？

A公平对待委托财产

B挪用企业年金基金

C建立风险控制制度

D定期向委托人报告

答案：B

解析：办法明确禁止挪用企业年金基金，其他选项为应尽义务或合规行为，故B错误。

11、受托人资格需净资产不低于多少？

A1亿元

B2亿元

C5000万元

D3亿元

答案：B

解析：受托人需满足净资产不少于2亿元的要求，A为账户管理人标准，C、D无依据，故B正确。

12、资格延续申请应提前多久提出？

A1个月

B2个月

C3个月

D6个月

答案：C

解析：资格期满前3个月需提出延续申请，其他时限不符合办法规定，故C正确。

13、以下哪类机构不能申请托管人？

A商业银行

B信托公司

C保险公司

D证券公司

答案：C

解析：办法规定托管人需为商业银行或信托公司，保险公司无托管人资格申请资质，故C错误。

14、管理机构需将业务与自有资产？

A合并管理

B分别管理

C委托管理

D混合管理

答案：B

解析：办法要求管理机构将企业年金基金财产与自有财产分别管理，避免利益冲突，其他方式违规，故B正确。

15、申请材料虚假将面临什么处罚？

A警告

B罚款5万

C取消资格

D停业整顿

答案：C

解析：提交虚假材料的，监管部门将取消其申请资格，且3年内不得再次申请，其他处罚非最直接后果，故C正确。

16、投资管理人需具有几年以上证券投资管理经验？

A3年

B5年

C2年

D1年

答案：A

解析：投资管理人需具备3年以上证券投资管理经验，B年限过高，C、D不足，故A正确。

17、以下哪项不属于备案事项？

A更换高管

B修改公司章程

C变更注册地

D发放员工奖金

答案：D

解析：高管变更、章程修改、注册地变更需备案，员工奖金属内部事务无需备案，故D错误。

18、风险准备金应存放于？

A基本账户

B一般账户

C专用账户

D临时账户

答案：C

解析：风险准备金需存入专用账户，单独管理，其他账户类型无法满足专款专用要求，故C正确。

19、管理机构需保存业务档案几年？

A10年

B15年

C20年

D永久保存

答案：D

解析：业务档案需永久保存，以满足追溯和监管要求，其他年限不符合规定，故D正确。

20、以下哪项属监管措施？

A奖励表彰

B现场检查

C发放补贴

D税收优惠

答案：B

解析：监管部门可采取现场检查等措施，其他选项非监管措施范畴，故B正确。

第二部分：多项选择题（共10题，每题2分）

21、企业年金基金管理机构包括以下哪些？

A受托人

B账户管理人

C托管人

D投资管理人

E销售代理人

答案：ABCD

解析：办法明确管理