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银行业专业人员职业资格中级银行管理(公司治理与内部控制)模拟试卷及答案

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（本大题共25小题，每小题1分，共25分。在每小题列出的四个选项中，只有一个是符合题目要求的，请将正确选项字母填在题干括号内。）

1.银行公司治理的核心是（）。

A.股东权益最大化

B.董事会的高效运作

C.高级管理层的专业能力

D.完善的内部控制体系

2.根据我国《公司法》，股份有限公司的权力机构是（）。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.总经理

3.银行董事会中的风险管理委员会主要职责不包括（）。

A.评估银行整体风险状况

B.监督高级管理层对风险管理政策的执行

C.决定银行日常经营活动的具体细节

D.审议重大风险暴露和风险事件

4.“三会一层”是指银行公司治理结构中的（）。

A.股东大会、监事会、董事会、高级管理层

B.股东大会、独立董事、审计委员会、监事会

C.董事会、审计委员会、风险管理委员会、高管层

D.股东代表、监事、董事、行长

5.银行股权结构对治理效果的影响主要体现在（）。

A.股权集中度

B.股权流动性

C.股东背景

D.以上都是

6.银行公司治理中，“利益相关者理论”强调应平衡（）的利益。

A.股东

B.股东与员工

C.股东、员工、存款人、监管机构等

D.董事会与高级管理层

7.以下哪项不属于银行公司治理中信息披露的主要内容？（）

A.财务报告

B.风险管理状况

C.高管薪酬方案

D.银行董事会成员的亲属关系

8.内部控制的根本目标是（）。

A.降低银行运营成本

B.确保银行资产安全

C.防范和化解风险，提高经营效率和效果，促进银行合规经营

D.提升银行市场声誉

9.根据COSO内部控制框架，构成内部控制环境的基础是（）。

A.信息系统

B.风险评估

C.人力资源政策与实践

D.授权批准

10.商业银行内部控制体系中的“控制活动”是指（）。

A.评估银行面临的各种风险

B.确保管理层的指令得以执行，涉及确认、授权、调节、实物控制和记录等

C.监督内部控制系统的运行情况

D.识别和报告内部控制缺陷

11.银行内部控制的“信息与沟通”要素要求（）。

A.确保与内部控制相关的信息在银行内部得到及时、准确的沟通和传递

B.建立广泛、深入的市场信息收集网络

C.对所有员工进行内部控制培训

D.定期进行内部控制自我评估

12.以下哪项不属于银行内部控制自我评估的方式？（）

A.职能部门自查

B.独立审计部门抽查

C.内部审计部门组织的专项检查

D.管理层审核

13.在银行内部控制体系中，内部审计的主要作用是（）。

A.制定内部控制政策

B.执行内部控制措施

C.监督和评估内部控制的健全性和有效性

D.管理内部控制预算

14.银行内部控制的基本原则不包括（）。

A.全面性原则

B.重要性原则

C.责任明确原则

D.事后监督原则

15.将内部控制划分为内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个要素的框架是（）。

A.巴塞尔协议II

B.COSO内部控制框架

C.资本充足率协议

D.商业银行法

16.针对银行信贷业务，以下哪项控制措施属于“控制活动”要素？（）

A.定期进行信用风险识别

B.设立独立的信贷审批委员会

C.实行审贷分离制度

D.对信贷管理人员进行绩效考核

17.银行董事会下设的审计委员会主要向（）负责。

A.高级管理层

B.股东大会

C.监事会

D.中国银保监会

18.银行公司治理中，对高级管理层进行有效监督的重要机制是（）。

A.股东大会的选举与罢免

B.董事会的聘请、考核与薪酬决策

C.监事会的日常监督

D.外部审计师的独立审计

19.我国《商业银行法》规定，商业银行的董事会成员中，应当有一定比例的（）。

A.