小公司财务报销新规制度及报销作业流程.doc

财务报销制度及报销步骤

为了加强企业内部管理，规范企业财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。制度包含以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理，工薪福利及相关费用支出制度、专题支出财务报销。以下分别说明报销相关借款步骤及各项支出具体财务报销制度和报销步骤。

第一部分借支管理要求

(一)出差借款：出差人员凭审批后《出差申请表》按同意额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后7个工作日内办理报销还款手续。

(二)其它临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应立即报帐，除周转金外其它借款标准上不许可跨月借支。

(三)各项借款金额超出5000