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上海浦东发展银行的审计专项方案

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.上海浦东发展银行的审计专项方案主要针对哪些业务进行审计？()

A.贷款业务

B.投资业务

C.信用卡业务

D.以上都是

2.审计专项方案中，审计人员应如何确保审计质量？()

A.遵循审计准则

B.独立客观

C.审慎负责

D.以上都是

3.审计专项方案要求审计人员定期进行哪些培训？()

A.审计知识培训

B.法律法规培训

C.内部控制培训

D.以上都是

4.审计专项方案中，对于审计发现的问题，如何进行整改？()

A.制定整改计划

B.跟踪整改进度

C.评估整改效果

D.以上都是

5.审计专项方案中，审计报告的报送对象包括哪些？()

A.高级管理层

B.董事会

C.监事会

D.以上都是

6.审计专项方案要求审计人员对哪些方面进行风险评估？()

A.审计风险

B.操作风险

C.法律风险

D.以上都是

7.审计专项方案中，如何确保审计程序的合规性？()

A.制定审计程序

B.严格执行审计程序

C.定期评估审计程序

D.以上都是

8.审计专项方案要求审计人员如何处理审计过程中获取的信息？()

A.保密处理

B.不得泄露

C.依法使用

D.以上都是

9.审计专项方案中，如何确保审计工作的连续性？()

A.制定审计计划

B.逐年实施审计

C.评估审计效果

D.以上都是

10.审计专项方案中，审计人员应如何保持独立性？()

A.审计人员不得持有公司股份

B.审计人员不得参与公司决策

C.审计人员不得接受公司礼品

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.上海浦东发展银行的审计专项方案中，审计工作的目标包括哪些？()

A.提高风险管理水平

B.保障资金安全

C.促进合规经营

D.提升内部控制系统

12.审计专项方案要求审计人员在进行现场审计时，应当关注哪些方面？()

A.内部控制的有效性

B.关键业务流程的合规性

C.审计证据的充分性和适当性

D.财务报表的真实性

13.审计专项方案中，审计部门应如何与业务部门进行沟通？()

A.定期召开沟通会议

B.及时反馈审计发现的问题

C.邀请业务部门参与审计过程

D.对业务部门提供咨询服务

14.审计专项方案中，针对审计发现的问题，整改措施应包括哪些内容？()

A.问题的详细描述

B.整改措施的具体方案

C.整改措施的责任人

D.整改措施的时间节点

15.审计专项方案中，审计报告的编制应遵循哪些原则？()

A.客观性原则

B.真实性原则

C.全面性原则

D.及时性原则

三、填空题(共5题)

16.上海浦东发展银行的审计专项方案中，要求审计人员必须遵循的审计准则是__。

17.审计专项方案中，审计发现的问题应当在__天内完成整改。

18.审计专项方案要求，审计报告应当于每次审计完成后__内提交。

19.审计专项方案中，审计人员在进行风险评估时，应当关注的关键风险领域包括__。

20.审计专项方案明确，审计部门每年至少对__进行一次全面审计。

四、判断题(共5题)

21.上海浦东发展银行的审计专项方案要求审计人员必须保持独立性和客观性。()

A.正确B.错误

22.审计专项方案规定，审计发现的问题必须立即整改，不得拖延。()

A.正确B.错误

23.审计专项方案中，审计部门对审计结果不承担责任。()

A.正确B.错误

24.审计专项方案要求审计人员不得参与被审计单位的决策过程。()

A.正确B.错误

25.审计专项方案中，审计报告的编制仅限于财务审计内容。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.问：上海浦东发展银行的审计专项方案的主要目的是什么？

27.问：审计专项方案中，如何确保审计工作的质量和有效性？

28.问：在审计专项方案中，如何处理审计过程中发现的不合规行为？

29.问：审计专项方案中，审计报告的用途是什么？

30.问：审计专项方案如何促进银行内部控制的持续改进？

上海浦东发展银行的审计专项方案

一、单选题(共10题)

1.【答案】D

【解析】上海浦东发展银行的审计专项方案涵盖了贷款业务、投资业务和信用卡业务等