2025年银行现金管理专项训练试卷.docxVIP

2025年银行现金管理专项训练试卷

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.什么是银行现金管理的目标？()

A.提高资金使用效率

B.降低资金风险

C.保障资金安全

D.以上都是

2.以下哪项不属于现金管理的内容？()

A.现金收支管理

B.现金预算管理

C.现金储备管理

D.现金投资管理

3.银行现金管理的主要方法有哪些？()

A.现金预算管理

B.现金结算管理

C.现金储备管理

D.以上都是

4.什么是现金周转周期？()

A.存货周转天数加上应收账款周转天数减去应付账款周转天数

B.存货周转天数减去应收账款周转天数加上应付账款周转天数

C.应收账款周转天数减去存货周转天数加上应付账款周转天数

D.应收账款周转天数加上存货周转天数减去应付账款周转天数

5.现金预算管理的主要内容是什么？()

A.现金收入预测

B.现金支出预测

C.现金余额预测

D.以上都是

6.什么是现金管理政策？()

A.银行制定的一系列现金管理措施

B.银行制定的一系列信贷管理措施

C.银行制定的一系列投资管理措施

D.银行制定的一系列风险管理措施

7.现金管理的主要目的是什么？()

A.降低资金成本

B.提高资金使用效率

C.降低资金风险

D.以上都是

8.以下哪项不是现金管理中的风险？()

A.现金短缺风险

B.现金过剩风险

C.现金流动性风险

D.现金投资风险

9.什么是现金流量表？()

A.反映企业在一定时期内现金流入和流出情况的财务报表

B.反映企业在一定时期内收入和支出情况的财务报表

C.反映企业在一定时期内利润和亏损情况的财务报表

D.反映企业在一定时期内资产和负债情况的财务报表

10.银行现金管理中的现金储备管理主要目的是什么？()

A.降低资金成本

B.提高资金使用效率

C.确保现金流动性

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.银行现金管理中，以下哪些因素会影响现金流量？()

A.存货变动

B.应收账款变动

C.应付账款变动

D.营业收入

E.营业成本

12.现金预算管理的主要步骤包括哪些？()

A.收入预测

B.支出预测

C.现金余额预测

D.现金流量分析

E.现金预算编制

13.以下哪些措施可以降低银行现金管理的风险？()

A.建立健全的内部控制制度

B.实施有效的风险管理策略

C.加强现金预算管理

D.提高员工的风险意识

E.优化现金储备结构

14.银行现金管理中，现金流量表的主要作用有哪些？()

A.反映企业的现金流入和流出情况

B.评估企业的偿债能力

C.分析企业的经营状况

D.预测企业的未来发展

E.评估企业的盈利能力

15.以下哪些是银行现金管理政策的主要内容？()

A.现金储备政策

B.现金结算政策

C.现金投资政策

D.现金风险管理政策

E.现金预算政策

三、填空题(共5题)

16.银行现金管理的核心目标是确保企业的

17.现金流量表分为三部分，分别是

18.现金预算管理中，通常需要根据企业的

19.银行在现金管理中，通常采取的现金储备策略包括

20.为了提高现金使用效率，企业可以采取的现金管理措施包括

四、判断题(共5题)

21.银行现金管理的主要目的是为了最大化企业的现金持有量。()

A.正确B.错误

22.现金流量表可以用来评估企业的长期偿债能力。()

A.正确B.错误

23.现金预算管理不需要考虑企业的经营活动。()

A.正确B.错误

24.企业可以通过延长应收账款回收期来提高现金使用效率。()

A.正确B.错误

25.现金管理政策是企业财务战略的一部分。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.请简述银行现金管理的重要性。

27.在银行现金管理中，如何进行现金预算管理？

28.现金管理中，如何进行现金储备管理？

29.银行现金管理中，如何进行现金风险管理？

30.请谈谈银行现金管理对企业财务状况的影响。

2025年银行现金管理专项训练试卷

一、单选题(共10题)

1.【答案】D

【解析】银行现金管理的目标是提高资金使用效率、降低资金风险和保障资金安全，因此选D。

2.【答案】B