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可转债考试题目及答案

单项选择题（每题2分，共10题）

1.可转债的面值通常为多少元？

A.10元

B.50元

C.100元

D.1000元

2.可转债转换期一般在发行后何时开始？

A.发行当日

B.发行结束立即

C.发行结束6个月后

D.发行结束1年后

3.下列属于可转债保护发行人条款的是？

A.赎回条款

B.回售条款

C.转股价向下修正

D.利率调整

4.上市公司送股时，可转债转股价格会？

A.提高

B.降低

C.不变

D.不确定

5.可转债到期未转股，发行人需支付？

A.仅利息

B.仅本金

C.本金+利息

D.无支付

6.可转债转股比例计算公式是？

A.转股价/面值

B.面值/转股价

C.正股价/转股价

D.转股价/正股价

7.下列不是可转债投资风险的是？

A.利率风险

B.转换风险

C.信用风险

D.无风险

8.可转债发行主体通常是？

A.所有企业

B.上市公司

C.非上市公司

D.政府机构

9.可转债赎回触发条件一般是？

A.正股价连续低于转股价

B.正股价连续高于转股价

C.发行人信用评级下降

D.市场利率上升

10.可转债回售触发条件一般是？

A.正股价连续高于转股价

B.正股价连续低于转股价

C.发行人盈利下降

D.市场利率下降

单选答案：1.C2.C3.A4.B5.C6.B7.D8.B9.B10.B

多项选择题（每题2分，共10题）

1.可转债核心要素包括？

A.转换期

B.转股价格

C.赎回条款

D.回售条款

2.可转债转股价调整情形有？

A.送股

B.配股

C.派息

D.增发新股

3.可转债投资风险包括？

A.利率风险

B.转换风险

C.信用风险

D.流动性风险

4.可转债特点包括？

A.兼具债股特性

B.收益相对稳定

C.可转普通股

D.利率低于普通债

5.赎回条款作用是？

A.保护发行人

B.加速转股

C.降低融资成本

D.保护投资者

6.回售条款作用是？

A.保护投资者

B.锁定下跌风险

C.保护发行人

D.加速转股

7.影响转股价值的因素有？

A.正股价

B.转股价格

C.转股比例

D.市场利率

8.可转债面值常见为？

A.100元

B.1000元

C.50元

D.10元

9.可转债可转换为发行人的？

A.普通股

B.优先股

C.债券

D.基金份额

10.可转债上市条件包括？

A.发行规模达标

B.财务无重大问题

C.转股价合理

D.信用评级达标

多选答案：1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABC6.AB7.ABC8.AB9.A10.ABCD

判断题（每题2分，共10题）

1.可转债面值通常为100元。（）

2.可转债转换期从发行当日开始。（）

3.赎回条款保护投资者利益。（）

4.回售条款保护发行人利益。（）

5.送股导致转股价降低。（）

6.可转债到期未转股需还本付息。（）

7.可转债利率高于普通债券。（）

8.转股比例=面值/转股价。（）

9.可转债只能由上市公司发行。（）

10.正股价连续高于转股价触发赎回。（）

判断答案：1.对2.错3.错4.错5.对6.对7.错8.对9.对10.对

简答题（总4题，每题5分）

1.可转债的定义及核心特点？

答：可转债是上市公司发行的可转换为普通股的债券。核心特点：兼具债性（固定利息、到期还本）和股性（可转股、享股价上涨收益）；利率低于普通债；设赎回、回售条款。

2.转股价调整的主要情形？

答：主要包括送股、配股、派现、增发、股份拆分/合并等，调整原则是保持转股价值稳定，避免投资者利益受损。

3.赎回条款的作用？

答：发行人保护条款，正股价连续高于转股价一定幅度时可赎回，目的是加速转股、降低融资成本、避免长期低息融资。

4.回售条款的作用？

答：投资者保护条款，正股价连续低于转股价一定幅度时可回售，目的是锁定下跌风险、保护投资者利益。

讨论题（总4题，每题5分）

1.