2026年海洋能发电公司备用金借支与核销制度.docx

2026年海洋能发电公司备用金借支与核销制度

第一章总则

第一条为规范公司海洋能发电项目备用金借支与核销管理工作，加强资金管控，提高资金使用效率，防范资金挪用、流失风险，结合《企业内部控制基本规范》《现金管理暂行条例》及公司海洋能发电业务资金管理实际，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及项目组的备用金借支、使用、核销全流程管理，覆盖日常办公备用金、项目现场运维备用金、应急处置备用金等各类备用金类型；涉及财务部、各业务部门、各项目组及所有备用金借支人。

第三条备用金借支与核销遵循“按需借支、限额管控、及时核销、闭环管理”四大核心原则。根据实际业务需求申请借支，严禁无理由借支；