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经费支出管理制度_经费支出管理制度

规定2篇

Expendituremanagementsystem_Regulationsonexpenditure

managementsystem

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经费支出管理制度_经费支出管理制度规

定2篇

前言：规章制度是指用人单位制定的组织劳动过程和进行劳动管理的规则和制度的

总和。本文档根据规则制度书写要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使

用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。

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1、篇章1：经费支出管理制度范文规范版

2、篇章2：经费支出管理制度例文标准版

篇章1:经费支出管理制度范文规范版

为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，

提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算

法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计

制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况

制订本办法。

一、公用经费

1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资

产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

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办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前

先列出具体采购清单，报分管领导审批。办公器具、办公用品

采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须

按照政府采购的规定程序进行采购。需用办公器具、办公用品

时，由使用人到办公室签领。购买办公用品单张发票金额

1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须

附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附

件。

2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。

大宗印刷需办理政府采购招标手续。各科室部门要积极

提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。

印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后

面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清

单作附件。

3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物

品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。

通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报

销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。

4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。

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要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申

报审批制度,坚决制止公车私用现象。对私驾公车发生意外事

故的，责任自负，单位不承担任何费用。车辆维修费用票据必

须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。

5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公

务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。

要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租

用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式

的发票代替。

6、差旅与考察培训费：反映单位工作人员出差或外出考

察、培训、学习的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂

费、讲课费等。

差旅与考察培训费报销单据应由本人填写，别人代填的

应由本人签字确认。出差或考察培训学习的人员按照公务实际

出差地点、时间，严格执行有关规定标准，住宿费、车船费用

等必须取得正式发票，否则不予报销入账。外出考察培训学习

费用报销时还必须将本次考察培训学习的计划（或通知、及工

作回报）等相关文书资料作为附件报送审批。

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7、会议费：反映会议中按规定开支会议房租费（含会议

室租金）、伙食补助费、交通费、办公用品费、文件印刷费、

奖牌证书制作费等。

表彰奖励经费不在会议费中列支。局机关召集的会议，

应于会前报局长审批。各部门召集的会议，主办部门应于会前

报分管局领导审批（会议审批表应包含会议的目的、名称、主

题、时间、地点、会期、参会人员及费用预算等内容）。会议

不准超标准和超范围安排食宿，会议费实行一会一结制度，单

位在报销会议费时，应同时提供会议批件、会议代表花名