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硝酸甘油工程项目

偿债能力分析和财务生存能力分析

XX投资管理公司

一、项目名称及项目单位

项目名称：硝酸甘油工程项目

项目单位：XX投资管理公司

二、项目建设地点

本期项目选址位于XXX以最终选址方案为准），占地面积约

68.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给

排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

三、建设规模

该项目总占地面积45333.00肝折合约68.00亩），预计场区规

划总建筑面积76864.57肝。其中：主体工程52316.09itf,仓储工程

2

10572.56m,行政办公及生活服务设施9308.43rtf,公共工程

2

4667.49mo

四、项目建设进度

结合该项目建设的实际工作情况，xx投资管理公司将项目工程的

建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察

与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。

五、建设投资估算

一）项目总投资构成分析

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资29688.33万元，其中：建设投资22069.42

万元，占项目总投资的74.34%；建设期利息291.15万元，占项目总投

资的0.98%；流动资金7327.76万元，占项目总投资的24.68%。

二）建设投资构成

本期项目建设投资22069.42万元，包括工程费用、工程建设其他

费用和预备费，其中：工程费用19065.31万元，工程建设其他费用

2501.57万元，预备费502.54万元。

六、项目主要技术经济指标

一）财务效益分析

根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入64900.00万元，综

合总成本费用52193.57万元，纳税总额5951.88万元，净利润

9300.68万元，财务内部收益率23.93%,财务净现值13866.28万元，

全部投资回收期5.40年。

二）主要数据及技术指标表

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积nf45333.00约68.00亩

总建筑面积s容积率1.70

1.1m76864.57

动态指标分析采用现金流量分析方法，在项目计算期内，以相关

效益费用数据为现金流量，编制现金流量表，考虑资金时间价值，采

用折现方法计算净现值、内部收益率等指标，用以分析考察项目投资

盈利能力。现金流量分析又可分为项目投资现金流量分析、项目资本

金现金流量分析和投资各方现金流量分析三个层次。项目投资现金流

量分析是融资前分析，项目资本金现金流量分析和投资各方现金流量

分析是融资后分析。

项目投资现金流量分析

1.项目投资现金流量分析的含义

项目投资现金流量分析原称为“全部投资现金流量分析”），

是从融资前的角度，即在不考虑债务融资的情况下，确定现金流入和

现金流出，编制项目投资现金流量表，计算财务内部收益率和财务净

现值等指标，进行项目投资盈利能力分析，考察项目对财务主体和投

资者总体的价值贡献。

项目投资现金流量分析是从项目投资总获利能力的角度，考察项

目方案设计的合理性。不论实际可能支付的利息是多少，分析结果都

不发生变化，因此可以排除融资方案的影响。项目投资现金流量分析

计算